Загальна вартість товару складається з його ціни та суми податків, які ви стягуєте. Указати розмір податків можна різними способами.
У цій статті ви дізнаєтеся, як вибрати спосіб, що підійде саме вам. Докладніше про налаштування податкових ставок (лише для США).
Яку інформацію про податки потрібно вказувати в різних цільових країнах
У різних цільових країнах діють різні вимоги до інформації про податки.
США
- Надсилайте податкові ставки для товарів, націлених на США. Для США вказуйте податок у налаштуваннях податків на рівні облікового запису або за допомогою атрибута
tax [податок]. Якщо ви не знаєте точну ставку податку, укажіть завищену суму на основі середньої ставки податку, яку можуть сплачувати користувачі, що переходять на ваш сайт із Google Покупок. Якщо надіслати значення, нижче за фактично стягувану з користувачів суму податку, ваші товари може бути відхилено. Щоб дізнатись, яку ставку податку потрібно стягувати, зверніться до податкового консультанта. - Використовуйте однакову ставку податку в даних про товар і на сторінках оплати. Хоча ставка податку може відрізнятися залежно від товару або місцеположення користувача, використовуйте налаштування податку в Merchant Center, щоб користувачі завжди бачили однакову суму, яку ви стягуєте. Докладніше про вимоги до цільових сторінок.
Канада
- Не вказуйте жодних податків (як-от податок на додану вартість (ПДВ), податок із продажів або імпортне мито) в атрибутах
price [ціна]таtax [податок], якщо націлюєте товари на Канаду. - Показуйте відповідні податки на сторінках оплати, щоб користувачі чітко бачили повну вартість товару. Докладніше про вимоги до цільових сторінок.
Австралія, Австрія, Аргентина, Бельгія, Бразилія, Велика Британія, В’єтнам, Гонконг, Данія, Ізраїль, Індія, Індонезія, Ірландія, Іспанія, Італія, Колумбія, Малайзія, Мексика, Нідерланди, Німеччина, Нова Зеландія, Норвегія, Об’єднані Арабські Емірати, Південно-Африканська Республіка, Польща, Португалія, Республіка Корея, Росія, Саудівська Аравія, Сінгапур, Таїланд, Тайвань, Туреччина, Україна, Філіппіни, Франція, Чехія, Чилі, Швейцарія, Швеція, Японія
[price] і стежте, щоб її значення на цільовій сторінці та в даних про товари збігалися. Не використовуйте атрибут податок [tax].Визначте, у яких штатах ви стягуєте податок (лише для США)
Розмір податкових ставок у США залежить від того, у яких штатах, округах і містах перебувають продавець та покупець. Це пояснюється тим, що податкове законодавство на рівні штатів, округів і міст по-різному визначає вимоги щодо того, як компанія зобов’язана стягувати податок на продаж.
Як правило, ви зобов’язані стягувати податок на продаж у штаті, де у вас є достатня фізична присутність. Це можуть бути представництва, співробітники, майно чи незалежні підрядники. Критерії фізичної присутності відрізняються залежно від штату.
Щоб дізнатися, де ви зобов’язані стягувати податок на продаж, зверніться до податкового консультанта.
Примітка для рекламодавців Google Покупок щодо податку з продажу й використання в штаті Коннектикут
Відповідно до законодавства штату Коннектикут (Conn. Gen. Stat. § 12-408f(b)(2)), компанія Google зобов’язана повідомляти продавців, які рекламують свої товари в Покупках, про таке:
- покупки, зроблені покупцями в штаті Коннектикут, обкладаються податком із продажу й використання, визначеним цим штатом;
- продавець, який продає свої товари покупцям у штаті Коннектикут, має стягувати податок із продажу й використання та сплачувати його в Податкове управління штату відповідно до вимог Закону про податки з продажу та використання.
Докладніше про Закон про податок із продажу й використання штату Коннектикут
Особливості стягнення податків (лише для США)
Спершу дізнайтесь, як стягуються податки в штатах, де ви зобов’язані стягувати податок на продаж. Є два основні принципи.
- За місцезнаходженням продавця. Якщо ваш штат належить до цієї категорії, ви можете вказати ставку податку для продажів у межах штату в обліковому записі Merchant Center.
- За місцезнаходженням покупця. Для продажів у ці штати в обліковому записі Merchant Center можна вибрати автоматичне призначення ставки. Крім того, якщо ви продаєте товари у штати, де ставки податку визначаються органами місцевого самоврядування, то ви можете вручну вказати їх для певних міст і округів.
Якщо ви не знаєте, до якої категорії належить той або інший штат, зверніться до податкового консультанта.
Налаштування податкових ставок (лише в США)
Найпростіший спосіб указати відмінні ставки для різних штатів – скористатися налаштуваннями в Merchant Center. Також можна замінити параметри оподаткування на рівні окремого товару, вказавши їх у даних про товар. Незалежно від способу налаштування податків, ви повинні надавати покупцям точну інформацію.
Ставки можна налаштовувати різними способами. Потрібні параметри в кожному випадку залежать від поставленої цілі. Якщо ви хочете дізнатися більше про ставки, зверніться до податкового консультанта. Докладніше про налаштування податкових ставок.
| Ціль | Варіант налаштування |
|---|---|
| Не стягувати податки в США. | Не стягувати податок на продаж у жодному штаті. |
| Не стягувати податки в конкретному штаті. | Налаштувати податок на продаж для вибраних штатів. Додати ставки лише для тих штатів, де податки стягуються. Не потрібно вказувати значення "0" для решти штатів. |
| Стягувати фіксований податок (для штатів, де ставка визначається за місцезнаходженням продавця). | Призначити ставку вручну. |
| Стягувати податок за місцезнаходженням покупця. | Використовувати податкову ставку, визначену Google. |
| Стягувати різні податки в одному штаті залежно від міста чи округу. | Використовувати податкову ставку, визначену Google, яку можна застосовувати в усіх містах і округах цього штату (лише для штатів із самоврядуванням). |
| Стягувати податок на доставку. | Застосувати податок під час доставки. |
| Стягувати податки за нестандартною ставкою або не стягувати податок для певного товару. | Указати атрибут податок [tax]. |
Як працюють податкові ставки, визначені Google (лише для США)
Якщо ви визначаєте параметри оподаткування на рівні облікового запису, можна зробити так, щоб система Google призначала ставки автоматично. У такому разі ставка визначається за місцезнаходженням клієнта на основі даних, отриманих від стороннього постачальника. Якщо ставки податків у штаті визначаються органами місцевого самоврядування, ви можете налаштувати параметри для тих міст і округів, де ви стягуєте податок на продаж. Для решти штатів податок на продаж стягуватиметься за автоматично визначеною ставкою в межах усього штату.
Такий тип визначення ставок легко налаштувати, однак пам’ятайте, що він підходить не завжди. Нижче наведено кілька ситуацій, коли варто вибрати інше рішення.
- Податкові ставки визначаються за місцезнаходженням продавця. У таких штатах краще вказати ставки вручну. Якщо налаштування стосуються окремих товарів, можна додати атрибут податок
[tax]. - Вам потрібно застосувати знижені ставки або додати податкові пільги. У такому разі вкажіть для відповідних товарів атрибут податок
[tax].
Якщо ви хочете дізнатися більше про ставки, зверніться до податкового консультанта.
Податок на доставку (лише в США)
Якщо ви застосовуєте ставку, задану Google, для кожного штату можна вказати, чи стягується податок на доставку. Якщо так, податок буде нараховано на ціну товару та на вартість доставки. Клієнтам відображатиметься загальна сума.
Щоб з’ясувати, чи потрібно стягувати податок на доставку в тому чи іншому штаті, зверніться до податкового консультанта.