Damit den Kunden immer der korrekte Preis eines Produkts angezeigt wird, müssen Sie eventuelle Steuern, die Sie in den Preis einrechnen, ebenfalls angeben. Da Steuern ein komplexes Thema sein können, haben Sie verschiedene Optionen, anfallende Steuern anzugeben.
Dieser Artikel soll Ihnen helfen, die richtige Option oder Kombination von Optionen auszuwählen. Weitere Informationen zum Einrichten der Steuereinstellungen (nur USA)
Steuern für Ihr Zielland richtig angeben
Je nach Zielland müssen Sie bei der Angabe von Steuern unterschiedliche Anforderungen berücksichtigen.
USA
- Steuersätze für Produkte mit US-Zielmarkt. Geben Sie Steuern für die USA über die Steuereinstellungen in Ihrem Konto oder über das Attribut
tax [Steuern]an. Wenn Sie keine genauen Steuersätze angeben können, geben Sie eine Überschätzung des durchschnittlichen Steuersatzes an, den Sie üblicherweise Besuchern in Rechnung stellen, die über Google Shopping auf Ihre Website gelangen. Wenn Sie einen niedrigeren Betrag angeben als den, den Sie Nutzern tatsächlich berechnen, können Ihre Artikel abgelehnt werden. Wenn Sie sich hinsichtlich des zu berechnenden Steuersatzes unsicher sind, fragen Sie Ihren Steuerberater. - Verwenden Sie in Ihren Produktdaten den gleichen Steuersatz wie auf Ihren Zahlungsseiten. Steuersätze können je nach Artikel oder Standort des Nutzers variieren. Über die Steuereinstellungen des Merchant Center können Sie sicherstellen, dass Nutzer immer den Betrag sehen, den Sie tatsächlich berechnen. Weitere Informationen zu Anforderungen an die Landingpage
Kanada
- Geben Sie beim Zielland Kanada keinerlei Steuern wie die Mehrwertsteuer (MwSt.), Umsatzsteuer oder Einfuhrsteuer in den Attributen
price [Preis]odertax [Steuern]an. - Geben Sie anfallende Steuern auf Ihren Zahlungsseiten an, sodass Nutzer den Gesamtpreis Ihres Produkts korrekt ablesen können. Weitere Informationen zu Anforderungen an die Landingpage
Deutschland, Österreich, Schweiz, Argentinien, Australien, Belgien, Brasilien, Chile, Dänemark, Frankreich, Hongkong, Indien, Indonesien, Irland, Israel, Italien, Japan, Kolumbien, Malaysia, Mexiko, Neuseeland, Niederlande, Norwegen, Philippinen, Polen, Portugal, Russland, Saudi-Arabien, Schweden, Singapur, Spanien, Südafrika, Südkorea, Taiwan, Thailand, Tschechien, Türkei, Ukraine, Vereinigte Arabische Emirate, Vereinigtes Königreich, Vietnam
[price] den Produktpreis einschließlich Mehrwertsteuer (MwSt.) oder Goods and Services Tax (GST) an und achten Sie darauf, dass der Preis auf der Landingpage mit dem Preis in Ihren Produktdaten übereinstimmt. Das Attribut Steuern [tax] darf nicht verwendet werden.Bundesstaaten festlegen, in denen Sie Steuern berechnen (nur USA)
In den USA variieren die Steuersätze je nach Standort (z. B. Bundesstaat, County oder Stadt) des Käufers oder Verkäufers. Jede bundesstaatliche oder kommunale Steuerbehörde hat eigene Regeln, die abhängig davon, wo Ihr Unternehmen Umsatzsteuer in Rechnung stellen muss, festlegen, in welcher Höhe Sie Steuern berechnen müssen.
Im Allgemeinen sind Sie verpflichtet, Umsatzsteuer in allen Bundesstaaten zu berechnen, in denen Sie über eine ausreichende physische Präsenz verfügen, z. B. in Form von Büros, Mitarbeitern, Eigentum oder selbstständigen Unternehmern. Jeder Bundesstaat hat seine eigenen Regeln dazu, was als ausreichende physische Präsenz gilt.
Wo Sie Umsatzsteuer berechnen müssen, erfahren Sie von Ihrem Steuerberater.
Hinweis für Werbetreibende bei Google Shopping in Bezug auf Umsatz- und Verbrauchssteuern im Bundesstaat Connecticut
Gemäß Conn. Gen. Stat. § 12-408f(b)(2) ist Google verpflichtet, Händler, die Ihre Produkte auf der Shopping-Plattform bewerben, über Folgendes zu informieren:
- Der Bundesstaat Connecticut erhebt auf Verkäufe an Käufer in Connecticut eine Umsatz- oder Verbrauchssteuer
- Händler, die Produkte an Käufer in Connecticut verkaufen, müssen gemäß dem Sales and Use Taxes Act Umsatz- oder Verbrauchssteuern erheben und an den Internal Revenue Service abführen
Weitere Informationen zum Connecticut Sales and Use Taxes Act
Nexus-Typen bei der Steuerberechnung der Bundesstaaten (nur USA)
Um herauszufinden, welche Steuereinstellungen Sie verwenden sollten, müssen Sie feststellen, ob die Staaten, in denen Sie Umsatzsteuer berechnen müssen, Steuern nach dem Herkunftsort des Verkäufers oder dem Zielort des Käufers erheben:
- Bundesstaaten, die auf den Herkunftsort abstellen, erheben Steuern, wenn der Standort des Verkäufers innerhalb des Staates liegt. Bei dieser Gruppe von Bundesstaaten empfiehlt es sich, einen benutzerdefinierten Steuersatz für den gesamten Umsatz in einem Bundesstaat anzugeben. Dies können Sie im Merchant Center tun.
- Bundesstaaten, die auf den Zielort abstellen, erheben Steuern, wenn der Standort des Käufers innerhalb des betreffenden Staates liegt. Im Merchant Center können Sie die Option wählen, bei der Google einen Steuersatz errechnet. Dies empfiehlt sich für diese zweite Gruppe von Bundesstaaten. Wenn Sie Produkte in einem Home-Rule-Staat verkaufen, können Sie außerdem die Steuersätze auf bestimmte Städte und Countys manuell anwenden, indem Sie die von Google errechnete Steuer auswählen.
Auskunft darüber, wie ein bestimmter US-Bundesstaat Steuern unter dem Nexus-Gesichtspunkt erhebt, erteilt Ihnen Ihr Steuerberater.
Arten von Steuereinstellungen (nur USA)
Die einfachste Methode zur Einrichtung Ihrer Steuereinstellungen sind die Steuereinstellungen im Merchant Center. Dort können Sie Steuersätze für einzelne US-Bundesstaaten angeben. Alternativ können Sie die Steuern jeweils für einzelne Produkte überschreiben, indem Sie die entsprechenden Steuersätze bei den Produktdaten angeben. Unabhängig von der gewählten Methode muss der Steuersatz immer dem beim Verkauf erhobenen Satz entsprechen.
Beim Einrichten der Steuersätze stehen Ihnen verschiedene Optionen zur Auswahl. Je nach Ihren Zielen (siehe folgende Tabelle) ist eventuell auch eine Kombination der Optionen sinnvoll. Welchen Steuersatz Sie berechnen müssen, erfahren Sie von Ihrem Steuerberater. Weitere Informationen zum Einrichten der Steuereinstellungen
| Ihr Ziel | Mögliche Steuereinstellung |
|---|---|
| Keine Steuern in den USA berechnen | In keinem Bundesstaat Umsatzsteuer berechnen |
| Keine Steuern in einem bestimmten Bundesstaat berechnen | Umsatzsteuer für Bundesstaaten einrichten, in denen Sie diese Steuer berechnen Geben Sie nur Steuersätze für Bundesstaaten an, in denen Sie Steuern berechnen. Es ist nicht erforderlich, einen Steuersatz von 0 anzugeben. |
| Einen bestimmten Steuersatz für einen Staat mit Erhebung nach Herkunftsort berechnen | Benutzerdefinierten Steuersatz einrichten |
| Unterschiedliche Steuersätze für einen Staat mit Erhebung nach Zielort berechnen | Von Google errechneten Steuersatz verwenden |
| Unterschiedliche Steuersätze für einen Home-Rule-Staat berechnen | Den von Google errechneten Steuersatz verwenden, der für alle Städte und Countys innerhalb dieses Bundesstaats gilt (nur Home-Rule-Staaten) |
| Steuern auf Versandkosten berechnen | Versandsteuer anwenden |
| Individuellen Steuersatz oder keine Steuer auf ein Produkt berechnen | Das Attribut Steuern [tax] |
Funktionsweise des von Google errechneten Steuersatzes (nur USA)
Beim Einrichten der Steuereinstellungen in Ihrem Konto können Sie den passenden Steuersatz automatisch durch die entsprechende Option von Google festlegen lassen. Der Steuersatz wird anhand von Drittanbieterdaten je nach Standort des Kunden berechnet. Für Home-Rule-Staaten können Sie die Städte und Countys auswählen, in denen die Umsatzsteuer berechnet werden soll. Handelt es sich nicht um einen Home-Rule-Staat, wird automatisch Umsatzsteuer im gesamten Bundesstaat berechnet.
Der von Google errechnete Steuersatz kann ohne großen Aufwand eingestellt werden, ist jedoch nicht für alle Situationen geeignet, z. B. nicht für folgende Fälle:
- Die Steuersätze richten sich nach dem Zielort, nicht nach dem Herkunftsort. Google errechnet den Steuersatz anhand des Standorts des Kunden. Verwenden Sie diese Methode daher nur bei Staaten, die Steuern je nach Zielort erheben. Bei Staaten, die Steuern nach dem Herkunftsort erheben, kann es sinnvoll sein, die Option mit benutzerdefiniertem Steuersatz zu nutzen oder die Steuereinstellungen mit dem Attribut Steuern
[tax]zu überschreiben. - Steuerbefreiungen und ermäßigte Steuersätze werden nicht unterstützt. Wenn Ihr Produkt steuerbefreit ist oder einen besonderen Steuersatz aufweist, können Sie dies nicht über den von Google errechneten Steuersatz festlegen. Überschreiben Sie stattdessen die Steuereinstellungen über das Attribut Steuern
[tax].
Welchen Steuersatz Sie berechnen müssen, erfahren Sie von Ihrem Steuerberater.
Versandsteuern (nur USA)
Wenn Sie den von Google errechneten Steuersatz verwenden, können Sie auf der Ebene der einzelnen US-Bundesstaaten angeben, ob Versandsteuern berechnet werden sollen. Wenn ja, errechnet Google die Steuern zuerst sowohl für den Produktpreis als auch für die Versandkosten. Die Steuern, die Kunden angezeigt werden, entsprechen dann der Summe dieser Kosten.
Ob Sie in einem bestimmten US-Bundesstaat Steuern auf Versandkosten berechnen müssen, erfahren Sie von Ihrem Steuerberater.