Important: As we approach the end of the year, monetizing creators should check their tax info in AdSense for YouTube. Make sure you submit a tax form, and if eligible, claim a tax treaty benefit by Dec. 10, 2023. Where relevant Google will recalculate 2023 taxes and refund the difference.
If you don’t share tax info, Google may be required to withhold taxes worldwide using the maximum tax rate. If you do share your tax info, your tax rate may be up to 30% of your U.S. income.
Check your tax info and claim a tax treaty benefit:
- Make sure we got your tax info. Double check that your tax form status is a green “Approved” in AdSense for YouTube.
- Confirm with your tax advisor if you’re eligible to make a claim for treaty benefits. A tax treaty benefit can reduce the tax withholding rate for certain income types:
- Other Copyright Royalties (such as YouTube Partner Program and Google Play)
- Services (such as Google AdSense)
Learn more about tax withholding on YouTube or review FAQs on submitting your U.S. tax info to Google.
YouTube හවුල්කාර වැඩසටහනේ (YPP) නිර්මාණකරුවන්ගෙන් බදු තතු රැස් කිරීමට Google හට අවශ්‍ය වේ. කිසියම් බදු අඩු කිරීමක් අදාළ වන්නේ නම්, Google විසින් දැන්වීම් බැලීම්, YouTube Premium, සුපිරි කතාබස්, සුපිරි ස්ටිකර්, සහ නාලිකා සාමාජිකත්වයන් වෙතින් එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් YouTube ඉපැයීම් මත බදු රඳවා ගනු ඇත.
Google එක්සත් ජනපද බදු රඳවා ගන්නේ ඇයි
YouTube හි YPP නිර්මාණකරුවෙකු එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් පුරස්කාර ආදායම උපයන විට බදු තතු රැස් කිරීම, බදු රඳවා තබා ගැනීම, සහ අභ්‍යන්තර ආදායම් සේවාව (එක්සත් ජනපදයේ බදු අධිකාරිය, IRS ලෙස ද හැඳින්වේ) වෙත වාර්තා කිරීම සඳහා එක්සත් ජනපද අභ්‍යන්තර ආදායම් කේතයේ 3 වන පරිච්ඡේදය යටතේ Google හට වගකීමක් ඇත.
සටහන: YouTube සහ Google හට බදු ගැටලු සම්බන්ධයෙන් උපදෙස් සැපයිය නොහැක. ඔබේ බදු තත්ත්වය වඩා හොඳින් අවබෝධ කර ගැනීමට බදු වෘත්තිකයෙකුගෙන් විමසන්න.
Google වෙත බදු තතු ඉදිරිපත් කිරීම
YouTube හි සියලු මුදල් ඉපැයීමේ නිර්මාණකරුවන්, ලෝකයේ ඔවුන්ගේ ස්ථානය කුමක් වුවත්, බදු තතු සැපයීම අවශ්‍ය වේ. හැකි ඉක්මනින් ඔබේ බදු තතු ඉදිරිපත් කරන්න. බදු තතු සපයා නොමැති නම්, ලොව පුරා ඔබේ මුළු ඉපැයීම්වලින් 24%ක් දක්වා අඩු කිරීමට Google හට අවශ්‍ය විය හැක.
ඔබට ඔබේ එක්සත් ජනපද බදු තතු Google වෙත ඉදිරිපත් කිරීමට පහත උපදෙස් අනුගමනය කළ හැක. සෑම වසර තුනකට වරක් බදු තතු නැවත ඉදිරිපත් කිරීමට ඔබෙන් ඉල්ලා සිටිය හැකි බවත්, බදු ආකෘති පත්‍ර ඉදිරිපත් කිරීමේ දී ලතින් අක්ෂර පමණක් භාවිතා කළ හැකි බවත් සලකන්න (IRS හි අවශ්‍යතා හේතුවෙන්); මෙතනින් තව දැන ගන්න
- Sign in to your AdSense account.
- Click Payments
Payments info.
- Click Manage settings.
- Scroll to "Payments profile" and click edit
next to "United States tax info".
- Click Manage tax info.
- On this page you'll find a guide that will help you to select the appropriate form for your tax situation.
Tip: After you submit your tax information, follow the instructions above to check the “United States tax info” section of your Payments profile to find the tax withholding rates that may apply to your payments.
You’ll also be able to make any edits in case your individual or business circumstances change. If you've changed your address, make sure your updated permanent address is the same in both sections: "Permanent residence address" and "Legal address". This will ensure that your year-end tax forms (e.g., 1099-MISC, 1099-K, 1042-S) are delivered to the correct location. If you’re in the US, you must resubmit your W-9 form with your updated legal address
next to "United States tax info".එක්සත් ජනපද බදු අවශ්‍යතා අදාළ වන තැන
සෑම YPP නිර්මාපකයෙකුම, ලෝකයේ ඔවුන්ගේ ස්ථානය කුමක් වුවත්, Google වෙත එක්සත් ජනපද බදු තතු සැපයීම අවශ්‍ය වේ. එක්සත් ජනපද බදු නීතිය යටතේ, Google හට අදාළ නම්, එක්සත් ජනපද බලන්නන්ගෙන් ඔබේ YouTube ඉපැයීම්වලින් බදු අඩු කිරීමට අවශ්‍ය වේ. බදු රඳවා ගැනීමේ අවශ්‍යතා ඔබ පදිංචි රට අනුව, ඔබ බදු ගිවිසුම් ප්‍රතිලාභ ලබා ගැනීමට සුදුසුකම් ලබන්නේ ද, සහ ඔබ තනි පුද්ගලයෙකු හෝ ව්‍යාපාරයක් ලෙස හඳුනා ගන්නේ ද යන්න මත පදනම්ව වෙනස් විය හැක.
- එක්සත් ජනපදයෙන් පිටත නිර්මාණකරුවන්: ඔබ එක්සත් ජනපද බදු තතු ඉදිරිපත් කරන්නේ නම්, එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් ඔබ උත්පාදනය කරන ඉපැයීම් මත රඳවා ගැනීමේ අනුපාත 0-30% අතර වන අතර ඔබේ රට එක්සත් ජනපදය සමඟ බදු ගිවිසුම් සබඳතාවක් තිබේ ද යන්න මත රඳා පවතී.
- එක්සත් ජනපද නිර්මාණකරුවන්: ඔබ වලංගු බදු තතු සපයා ඇත්නම් Google ඉපැයීම් මත බදු රඳවා නොගනී. බොහෝ එක්සත් ජනපද නිර්මාණකරුවන් දැනටමත් ඔවුන්ගේ එක්සත් ජනපද බදු තතු ඉදිරිපත් කර ඇත.
වැදගත්: එක්සත් ජනපද බදු තතු සපයා නොමැති නම්, Google හට උපරිම බදු අනුපාතය භාවිතා කර රඳවා ගැනීමට අවශ්‍ය විය හැක. ඔබේ බදු අනුපාතය ඔබේ YouTube සඳහා AdSense ගිණුම් වර්ගය සහ රට මත රඳා පවතී:
- ව්‍යාපාර ගිණුම් වර්ගය: ගෙවන්නා එක්සත් ජනපදයෙන් පිටත නම්, පෙරනිමි රඳවා ගැනීමේ අනුපාතය එක්සත් ජනපදයේ ඉපැයීම්වලින් 30%ක් වනු ඇත, එක්සත් ජනපදයේ ව්‍යාපාර ලොව පුරා මුළු ඉපැයීම් මත 24% රඳවා ගැනීමට යටත් වේ.
- තනි පුද්ගල ගිණුම් වර්ගය: උපස්ථ රඳවා ගැනීම අදාළ වන අතර ලොව පුරා මුළු ඉපැයීම්වලින් 24%ක් රඳවා ගනු ඇත.
YouTube සඳහා AdSense හි වලංගු එක්සත් ජනපද බදු තතු ලබා දුන් පසු මෙම රඳවා ගැනීමේ අනුපාත මීළඟ ගෙවීම් චක්‍රයේ ගැළපේ. ඔබේ AdSense හෝ YouTube සඳහා AdSense ගිණුම කුමන ආකාරයේ ගිණුමක් ද යන්න තීරණය කිරීමට ඔබට මෙම උපදෙස් අනුගමනය කළ හැක.
නිඅප්‍ර
බදු රඳවා ගැනීම යනු කුමක් ද?
සරලව කිවහොත්, බදු රඳවා ගැනීම යනු ඔබේ ගෙවීම් වලින් බදු අඩු කරන විට ඒවා ගෙවන්නාගේ එක්සත් ජනපද බදු වගකීම් තෘප්තිමත් කිරීම සඳහා රජයකට ගෙවිය හැක.
එක්සත් ජනපද බදු නීතිය යටතේ, Google යනු එක්සත් ජනපද බදු නීතියට අනුකූල වීමට අවශ්‍ය රඳවා ගැනීමේ නියෝජිතයෙකු වන අතර, අවශ්‍ය වූ විට අදාළ YouTube ඉපැයීම් මත බදු රඳවා ගැනීමට අවශ්‍ය වේ.
ඔබ වලංගු බදු තතු සපයන්නේ නම් එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් ඔබේ ඉපැයීම්වල කොටස පමණක් බදු රඳවා ගැනීමට සහ වාර්තා කිරීමට යටත් වේ.
බදු රඳවා ගැනීමේ නිශ්චිත අනුපාතය ඔබ Google වෙත සපයන බදු තතු මගින් තීරණය කරනු ඇත. ඔබ ඔබේ පෝරමය ඉදිරිපත් කළ පසු YouTube ගෙවීම් සැකසීම් සඳහා ඔබේ AdSense හි බදු තතු කළමනාකරණය කිරීමේ කොටසෙහි ඔබට ඔබේ බදු රඳවා ගැනීමේ අනුපාතය බැලීමට හැක. YouTube විශ්ලේෂණවල බදු රඳවා ගැනීමේ ප්‍රමාණයන් දෘශ්‍යමාන නොවේ.
උපකල්පිත උදාහරණයක්
මෙන්න උපකල්පිත උදාහරණයක්: YouTube හවුල්කාර වැඩසටහනේ ඉන්දියාවේ YouTube නිර්මාපකයෙකු පසුගිය මාසය තුළ YouTube වෙතින් $1,000 USD උපයයි. $1,000 USD වලින්, ඔවුන්ගේ නාලිකාව එක්සත් ජනපද බලන්නන්ගෙන් $100 USD උපයා ඇත.
මෙන්න සමහර විය හැකි රඳවා ගැනීමේ අවස්ථා:
- නිර්මාණකරු බදු තතු ඉදිරිපත් නොකරයි: අවසාන බදු අඩු කිරීම $240 USD වන අතර, එයට හේතුව ඔවුන් බදු තතු ඉදිරිපත් නොකළේ නම් රඳවා ගැනීමේ බදු අනුපාතය ලොව පුරා මුළු ඉපැයීම්වලින් 24% දක්වා වේ. මෙයින් අදහස් කරන්නේ නිර්මාණකරු සම්පූර්ණ බදු තතු ඉදිරිපත් කරන තෙක්, අපට ඔවුන්ගේ එක්සත් ජනපද ඉපැයීම් පමණක් නොව ලොව පුරා ඔවුන්ගේ මුළු ඉපැයීම්වලින් 24%ක් දක්වා අඩු කිරීමට අවශ්‍ය වනු ඇති බවයි.
- නිර්මාණකරු බදු තතු ඉදිරිපත් කර ගිවිසුම් ප්‍රතිලාභයක් ඉල්ලා සිටියි: අවසාන බදු අඩු කිරීම $15 USD වේ. මෙයට හේතුව ඉන්දියාව සහ එක්සත් ජනපදය බදු ගිවිසුම් සම්බන්ධතාවයක් ඇති අතර එමඟින් බදු අනුපාතය එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් ඉපැයීම් වලින් 15% දක්වා අඩු කරයි.
- නිර්මාණකරු බදු තතු ඉදිරිපත් කරයි, නමුත් බදු ගිවිසුම් ප්‍රතිලාභයක් සඳහා සුදුසුකම් නොලබයි: අවසාන බදු අඩු කිරීම $30 USD වේ. මෙයට හේතුව බදු ගිවිසුමකින් තොරව බදු අනුපාතය එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් ලැබෙන ඉපැයීම් වලින් 30%ක් වන බැවිනි.
ඔබේ ඇස්තමේන්තුගත බදු රඳවා ගැනීම ගණනය කරන්න
පහත උදාහරණ ගණනය කිරීම සමඟ ඔබේ YouTube ආදායමට බලපාන ආකාරය බලන්න:
- YouTube Analytics හි ආදායම් වාර්තාවට ප්‍රවේශ වී දින පෙරහන අදාළ ගෙවීම් කාල සීමාවට සකසන්න (උදා. ඔක්තෝබර් 1 - 31). ඔබේ YouTube විශ්ලේෂණ ඔබ ගෙවනු ලබන මුදල් වර්ගයට සැකසීම ප්‍රයෝජනවත් විය හැක (උදා. USD).
- එක්සත් ජනපදයෙන් ඇස්තමේන්තුගත ආදායම බැලීමට භූගෝලීය පෙරහනක් යොදන්න. YouTube විශ්ලේෂණ තුළ ඔබේ ප්‍රේක්ෂකයින් ගැන තව දැන ගන්න.
- ඔබේ බදු රඳවා ගැනීමේ අනුපාතය සොයා ගැනීමට ඔබේ YouTube සඳහා AdSense ගිණුම වෙත යන්න. ඔබේ එක්සත් ජනපද බදු තතු ඉදිරිපත් කිරීමෙන් පසු ඔබේ රඳවා ගැනීමේ අනුපාතය දෘශ්‍යමාන වේ.
- ඉහත පියවර 2 සහ 3 හි ප්‍රතිඵල ගුණ කරන්න.
ඉහත කරුණු අනුගමනය කිරීමෙන් බදු රඳවා ගැනීමේ ඇස්තමේන්තුවක් පමණක් නිපදවන බව සලකන්න. Google විසින් බදු රඳවා ගැනීම ආරම්භ කළ පසු, YouTube සඳහා AdSense හි ඔබේ සාමාන්‍ය ගෙවීම් ගනුදෙනු වාර්තාවේ රඳවා තබා ඇති අවසන් මුදල ඔබ දකිනු ඇත (ඇත්නම්).
මම මගේ නාලිකාවේ එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් ආදායමක් උපයා නොගන්නේ නම් කුමක් කළ යුතු ද?
මා එක්සත් ජනපදය පදනම් කරගත් නිර්මාපකයෙකුද නැද්ද යන්න තීරණය කිරීමට ඔබ භාවිතා කරන නිර්ණායක මොනවාද?
ඔබේ බදු තතුවල ඔබ ප්‍රකාශ කරන පදිංචි රට අනුව ඔබේ ස්ථානය තීරණය වේ.
Google හට අවශ්‍ය වන්නේ එක්සත් ජනපදයේ බලන්නන්ගෙන් ඔබේ YouTube ඉපැයීම්වලින් එක්සත් ජනපද බදු රඳවා ගැනීමට පමණක් ඔබේ දේශීය ආදායම් බදු නීති තවමත් ඔබේ YouTube ඉපැයීම්වලට අදාළ විය හැක.
බොහෝ රටවල ද්විත්ව බදුකරණය අඩු කරන හෝ ඉවත් කරන බදු ගිවිසුම් ඇත. මීට අමතරව, සමහර රටවල් ජාත්‍යන්තර බදු බර අඩු කර ගැනීමට විදේශීය බදු බැර කිරීම් සඳහා ඉඩ දිය හැක. ඔබේ YouTube සඳහා AdSense ගිණුම තුළ බදු මෙවලමෙහි බදු ගිවිසුමක් ඉල්ලා සිටීමෙන්, ඔබට ඔබේ බදු බර අඩු කර ගැනීමට හැකි වනු ඇත. කරුණාකර ඔබේ බදු උපදේශකගෙන් විමසන්න. මෙතැනින් තව දැන ගන්න
Google සපයන්නේ කුමන ආකාරයේ බදු වාර්තාකරණ ලේඛනද?
ඔබේ ගෙවීම් චක්‍රයට අනුව ඔබේ ගෙවීම් වාර්තාවේ අවසන් කළ බදු රඳවා ගැනීමේ ප්‍රමාණයන් ඔබට පෙනෙනු ඇත. රඳවාගත් මුදල් සාමාන්‍යයෙන් ගෙවීමෙන් පසු මාසයේ දෘශ්‍යමාන වේ - උදාහරණයක් ලෙස, අප්‍රේල් සඳහා රඳවා ගැනීමේ මුදල් මැයි සඳහා ගෙවීම් වාර්තාවේ ලැයිස්තුගත කර ඇත. ඔබේ ගිණුමේ ගෙවීම් රඳවා තබා ගැනීම් හෝ වෙනත් ගැටලු තිබේ නම්, ඒකාබද්ධ මාස කිහිපයක් සඳහා අවසන් කළ බදු රඳවා ගැනීමේ ප්‍රමාණය පසු දිනක ගෙවීම් වාර්තාවේ ලැයිස්තුගත කළ හැක.
බදු තතු ඉදිරිපත් කරන සහ සුදුසුකම් ලත් ගෙවීම් ලබන සියලුම නිර්මාණකරුවන්ට, පෙර වසරේ බදු රඳවා ගැනීම් සඳහා සෑම වසරකම අප්‍රේල් 14 හෝ ඊට පෙර බදු පෝරමයක් (උදා. 1042-S,) ලැබෙනු ඇත (එක්සත් ජනපද නිර්මාපකයන්ට නිකුත් කරන ලද ආකෘති 1099-MISC සාමාන්‍යයෙන් නිකුත් කරනු ලැබේ මාර්තු මුල වන විට). පිටපතක්, සංශෝධනයක් හෝ වසර අවසාන එ.ජ. බදු පෝරමයක් අවලංගු කිරීමට ඉල්ලීමට අපගේ උදවු මධ්‍යස්ථානයට පිවිසෙන්න.
Tax document delivery preferences
Your document delivery options and document statuses for year-end tax forms you receive are under Settings 
- If you select online delivery, you'll receive documents online only.
- If you select paper mail, we'll send documents to the mailing address provided on your tax form and your documents will still be available online.
If your mailing address has changed, update your tax info in your payments profiles. Google will use the info you submitted on the U.S. tax form in your payments profile.
යාවත්කාලීන බදු තතු දෙසැම්බර් 10 වන විට සපයන්නේ නම්, Google විසින් යම් යම් තත්වයන් යටතේ එක්සත් ජනපද රඳවා ගැනීමේ බද්ද ආපසු ගෙවිය හැක. උදාහරණයක් ලෙස, අඩු බදු අනුපාතයක් සඳහා හිමිකම් පෑමක් සහ අනෙකුත් අවශ්‍ය ලියකියවිලි සමඟ යාවත්කාලීන කරන ලද W-8 බදු පෝරමයක් කාලෝචිත ආකාරයකින් ලබා දෙන්නේ නම්, Google විසින් රඳවා ගැනීමේ මුදල් නැවත ගණනය කර වෙනස ආපසු ගෙවනු ඇත.
ඔබට නොවෙනස්ව පවතින තත්ත්වයන් පිළිබඳ දිවුරුම් ප්‍රකාශයක් අපට ලබා දීමට අවශ්‍ය විය හැකි බව සලකන්න සහ සුදුසුකම් ඇත්නම්, ඔබේ පෝරමයේ සිදු කරන ලද වෙනස්කම් කලින් දිනට අදාළ වන බව ප්‍රකාශ කරන්න. ඔබට YouTube සඳහා ඔබේ AdSense හි බදු මෙවලමෙහි පියවර 6 හි "තත්ත්වය වෙනස් කිරීමේ දිවුරුම් ප්‍රකාශය" කොටස යටතේ මෙය කළ හැක.
ඔබ ඔබේ පෝරමය යාවත්කාලීන කළ පසු ගෙවීම් චක්‍රයේ මෙම මුදල් ආපසු ගෙවීම් දෘශ්‍යමාන වනු ඇත.
මෙම තත්වයන් සීමිත වන අතර වලංගු බදු තතු බද්ද රඳවා තබා ඇති දින දර්ශන වර්ෂය අවසන් වන විට ලැබිය යුතුය. ඔබ දින දර්ශන වර්ෂය අවසන් වන විට වලංගු බදු තතු අපට ලබා නොදෙන්නේ නම්, ඔබට IRS වෙත සෘජුවම මුදල් ආපසු ගෙවීමක් සඳහා ඉල්ලීමක් ගොනු කිරීමට සිදු වනු ඇත. මේ සඳහා වෘත්තීය බදු උපදෙස් ලබා ගැනීමට අපි නිර්දේශ කරමු.
YouTube සඳහා AdSense තුළ ඔබේ බදු තතු යාවත්කාලීන කිරීමෙන් පසු ගෙවීම් චක්‍රය අවසානයේ ඔබේ ගෙවීම් වාර්තාවේ අදාළ ඕනෑම ආපසු ගෙවීමක් දෘශ්‍යමාන වනු ඇත.
බහු-නාලිකා ජාල වල අනුබද්ධ (MCN)
MCN නාලිකා තුළ ඇති අනුබද්ධ නාලිකා 2023 වර්ෂයේ සිට ඇරඹෙන පරිදි මුදල් ආපසු ගෙවීම් සඳහා සුදුසුකම් ලැබීමට ඉඩ ඇත. මින් පෙර සිදු කරන ලද ගෙවීමක ගාස්තුව වඩා අඩු එකක් බව ඔප්පු කරන වලංගු ලේඛනයක් අනුබද්ධිතයන් විසින් අපට ලබා දිය යුතු ය. එකම ලිත් වර්ෂයක් තුළ රඳවා ගන්නා ලද බදු පමණක් මුදල් ආපසු ගෙවීම සඳහා සුදුසුකම් ලබයි. මෙම වෙනස්කම 2022 හෝ ඊට පෙර කිසිදු වර්ෂයකට අදාළ නොවේ. සුදුසුකම් ලැබීමත් සමග, බදු රඳවා ගන්නා ලද මුල් අන්තර්ගත හිමිකරු වෙත මුදල් ආපසු ගෙවීම නිකුත් කරනු ලැබේ.