अहम जानकारी: यह साल अब खत्म होने ही वाला है. इसलिए, कमाई करने वाले क्रिएटर्स को AdSense for YouTube में जाकर, अपने टैक्स की जानकारी की जांच करनी चाहिए. इस बात का खास ध्यान रखें कि आपने टैक्स फ़ॉर्म सबमिट कर दिया हो. साथ ही, अगर आपने ज़रूरी शर्तें पूरी की हैं, तो 10 दिसंबर, 2023 तक टैक्स समझौते के फ़ायदे पर दावा किया जा सकता है. ज़रूरत पड़ने पर Google, साल 2023 के लिए रोके गए टैक्स के पैसों का हिसाब दोबारा लगाएगा. अगर ज़्यादा पैसे रोके गए होंगे, तो Google बचे हुए पैसे रिफ़ंड कर देगा.
टैक्स की जानकारी शेयर न करने पर Google, दुनिया भर से होने वाली कमाई पर, टैक्स की सबसे ज़्यादा दर के हिसाब से पैसे रोक सकता है. अगर टैक्स की जानकारी शेयर की जाती है, तो आपके लिए टैक्स की दर, अमेरिका में रहने वाले दर्शकों से हुई कमाई का 30% तक हो सकती है.
अपने टैक्स की जानकारी देखें और टैक्स समझौते के फ़ायदे पर दावा करें:
- पक्का करें कि हमें आपके टैक्स की जानकारी मिल गई हो. AdSense for YouTube में, दोबारा देखें कि आपके टैक्स फ़ॉर्म की स्थिति हरे रंग में “स्वीकार किया गया” के तौर पर दिख रही है या नहीं.
- आपने टैक्स समझौते के फ़ायदे लेने की ज़रूरी शर्तें पूरी की हैं या नहीं, यह जानने के लिए अपने टैक्स सलाहकार से संपर्क करें. टैक्स समझौते के फ़ायदे से, कुछ खास तरीके से होने वाली कमाई से टैक्स कटने की दर कम हो सकती है. जैसे:
- कॉपीराइट की अन्य रॉयल्टी (जैसे, YouTube Partner Program और Google Play)
- सेवाएं (जैसे, Google AdSense)
YouTube पर टैक्स के लिए पैसे रोकने के बारे में ज़्यादा जानें. इसके अलावा, Google को अमेरिका में टैक्स की जानकारी सबमिट करने के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले सवालों को देखें.
यह Google की ज़िम्मेदारी है कि वह YouTube Partner Program (YPP) में शामिल क्रिएटर्स से टैक्स की जानकारी इकट्ठा करे. अगर YouTube क्रिएटर्स को अमेरिका में रहने वाले दर्शकों से कमाई होती है और इस पर किसी तरह का टैक्स लागू होता है, तो Google टैक्स के लिए पैसे रोकेगा. इस कमाई में विज्ञापन पर मिले व्यू, YouTube Premium, सुपर चैट, सुपर स्टिकर्स, और पैसे चुकाकर ली जाने वाली चैनल की सदस्यताओं से होने वाली कमाई शामिल है.
Google, अमेरिका के कानून के हिसाब से टैक्स के लिए पैसे क्यों रोकता है
अमेरिका के इंटरनल रेवेन्यू कोड के तीसरे चैप्टर के तहत, यह Google की ज़िम्मेदारी है कि वह YouTube पर YPP में शामिल उन क्रिएटर्स से टैक्स की जानकारी ले जिन्हें अमेरिका में रहने वाले दर्शकों से कमाई हुई है. साथ ही, इन क्रिएटर्स की कमाई से टैक्स के लिए पैसे रोकने और इंटरनल रेवेन्यू सर्विस (आईआरएस) को इसकी जानकारी देने का काम भी Google का है. आईआरएस, अमेरिका की टैक्स अथॉरिटी है.
ध्यान दें: YouTube और Google, टैक्स से जुड़े मामलों में किसी तरह की सलाह नहीं दे सकते. अपनी कमाई पर लगने वाले टैक्स को बेहतर तरीके से समझने के लिए, किसी टैक्स विशेषज्ञ से सलाह लें.
Google को टैक्स की जानकारी सबमिट करना
YouTube पर कमाई करने वाले सभी क्रिएटर्स को टैक्स की जानकारी देनी होगी. इस बात से कोई फ़र्क़ नहीं पड़ता कि वे किस देश में रहते हैं. कृपया अपने टैक्स की जानकारी जल्द से जल्द सबमिट करें. टैक्स की जानकारी न देने पर, Google दुनिया भर में हुई आपकी कुल कमाई का 24% तक टैक्स के लिए रोक सकता है.
अमेरिका के कानून के हिसाब से टैक्स की जानकारी, Google को सबमिट करने के लिए इन निर्देशों का पालन करें. ऐसा हो सकता है कि Google आपसे हर तीन साल में टैक्स की जानकारी दोबारा सबमिट करने के लिए कहे. इसके अलावा, यह भी ध्यान रखें कि आईआरएस की शर्तों के मुताबिक, टैक्स फ़ॉर्म में सिर्फ़ लैटिन वर्णों का ही इस्तेमाल किया जा सकता है. ज़्यादा जानने के लिए यहां जाएं
- AdSense खाते में साइन इन करें.
- पेमेंट्स
पेमेंट्स की जानकारी पर क्लिक करें.
- सेटिंग मैनेज करें पर क्लिक करें.
- "पेमेंट्स प्रोफ़ाइल" पर स्क्रोल करें और "अमेरिकी टैक्स की जानकारी" के बगल में मौजूद, बदलाव करें
पर क्लिक करें.
- **टैक्स की जानकारी मैनेज करें** पर क्लिक करें.
- इस पेज पर आपको एक गाइड दिखेगी. इसकी मदद से, आप टैक्स से जुड़ी अपनी स्थिति के हिसाब से सही फ़ॉर्म चुन सकते हैं.
सलाह: टैक्स की जानकारी सबमिट करने के बाद, ऊपर दिए गए निर्देशों का पालन करके अपनी पेमेंट्स प्रोफ़ाइल के "अमेरिकी टैक्स की जानकारी" सेक्शन पर जाएं. इस सेक्शन से आप टैक्स कटने की उस दर के बारे में जान सकते हैं जो आपके पेमेंट पर लागू हो सकती है.
निजी या कारोबारी परिस्थितियां बदलने पर, आप इस हिसाब से बदलाव भी कर सकेंगे. अगर आपका पता बदल गया है, तो पक्का करें कि "घर का स्थायी पता" और "कानूनी पता", दोनों सेक्शन में आपका नया स्थायी पता लिखा हो. इससे यह पक्का होगा कि आपके सालाना जमा होने वाले टैक्स के फ़ॉर्म (जैसे, 1099-MISC, 1099-K, 1042-S) सही जगह पर पहुंचें. अगर आप अमेरिका में हैं, तो आपको अपडेट किए गए अपने कानूनी पते के साथ W-9 फ़ॉर्म फिर से सबमिट करना होगा
पेमेंट्स की जानकारी पर क्लिक करें.अमेरिका के टैक्स कानून से जुड़ी शर्तें कहां लागू होती हैं
YPP में शामिल सभी क्रिएटर्स को अमेरिका के कानून के हिसाब से अपने टैक्स की जानकारी Google को देनी होगी, भले ही वे दुनिया में कहीं भी रहते हों. अमेरिका के टैक्स कानून के तहत Google, अमेरिका के दर्शकों से हुई आपकी कमाई पर टैक्स काटेगा. ऐसा तब होगा, जब इस कमाई पर टैक्स लागू हो. टैक्स के लिए पैसे रोकने से जुड़ी शर्तें, आपके देश, किसी टैक्स समझौते के तहत मिलने वाले फ़ायदों, और आपकी कैटगरी व्यक्तिगत या कारोबारी के आधार पर अलग-अलग हो सकती हैं.
- अमेरिका से बाहर रहने वाले क्रिएटर्स: अगर आपने अमेरिका के कानून के हिसाब से अपने टैक्स की जानकारी सबमिट की है, तो वहां के दर्शकों से होने वाली आपकी कमाई पर लगने वाले टैक्स की दर 0 से 30% के बीच होगी. साथ ही, यह दर इस बात पर भी निर्भर करती है कि आपके देश का अमेरिका के साथ कोई टैक्स समझौता है या नहीं.
- अमेरिका में रहने वाले क्रिएटर्स: टैक्स की सही जानकारी देने पर, Google आपकी कमाई में से टैक्स के लिए पैसे नहीं रोकेगा. अमेरिका में रहने वाले ज़्यादातर क्रिएटर्स ने टैक्स से जुड़ी अपनी जानकारी पहले ही सबमिट कर दी है.
अहम जानकारी: अमेरिका के कानून के हिसाब से टैक्स की जानकारी न देने पर, Google टैक्स की सबसे ऊंची दर से पैसे रोक सकता है. टैक्स की दर, आपके AdSense for YouTube खाते के टाइप और देश पर निर्भर करेगी:
- कारोबार खाता टाइप: अगर क्रिएटर अमेरिका से नहीं है, तो अमेरिका के दर्शकों से होने वाली उसकी कमाई पर, डिफ़ॉल्ट रूप से टैक्स काटे जाने की दर 30% होगी. अमेरिका में रहने वाले क्रिएटर्स के लिए टैक्स की दर 24% होगी. यह दुनिया भर से होने वाली उनकी कमाई पर लागू होती है.
- व्यक्तिगत खाता टाइप: इन खातों के लिए, बैकअप विदहोल्डिंग लागू होगी और दुनिया भर से होने वाली कुल कमाई का 24% हिस्सा, टैक्स के लिए रोका जाएगा.
अमेरिका के कानून के हिसाब से अपने टैक्स की सही जानकारी AdSense for YouTube में सबमिट करने के बाद, टैक्स की दर को अगले पेमेंट साइकल में अडजस्ट कर दिया जाएगा. अपने AdSense या AdSense for YouTube खाते का टाइप जानने के लिए, इन निर्देशों का पालन करें.
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
टैक्स के लिए पैसे रोके जाने का क्या मतलब है?
आसान शब्दों में कहें, तो सरकार को टैक्स देने के लिए, आपको किए जाने वाले पेमेंट में से पैसे काटे जाते हैं. इसे ही टैक्स के लिए पैसे रोकना कहा जाता है. यह कटौती, अमेरिका के टैक्स कानूनों के तहत आपकी देनदारी पूरी करने के लिए होती है.
अमेरिका के टैक्स कानून के तहत, Google टैक्स रोकने वाला एक एजेंट है. इसे अमेरिका में YouTube पर क्रिएटर्स की होने वाली कमाई से, टैक्स के लिए पैसे रोकने पड़ते हैं.
अगर आपने टैक्स की सही जानकारी दी है, तो सिर्फ़ अमेरिका के दर्शकों से होने वाली कमाई से, टैक्स के लिए पैसे रोके जाएंगे और इसे टैक्स से जुड़ी रिपोर्ट में जोड़ा जाएगा.
किस दर से टैक्स के लिए पैसे रोके जाएंगे, यह Google को टैक्स के बारे में दी गई आपकी जानकारी से तय होगी. टैक्स फ़ॉर्म सबमिट करने के बाद, आपके पास AdSense for YouTube की पेमेंट सेटिंग के 'टैक्स की जानकारी मैनेज करें' सेक्शन में, इस दर को देखने का विकल्प होगा. YouTube Analytics में, टैक्स के लिए रोके गए पैसों की जानकारी नहीं दिखती.
उदाहरण
मान लेते हैं कि YouTube Partner Program में शामिल, भारत के किसी क्रिएटर ने पिछले महीने YouTube से 1,000 डॉलर कमाए. उसके चैनल ने इसमें से 100 डॉलर की कमाई, अमेरिका के दर्शकों से की.
यहां बताया गया है कि किन हालात में किस दर से टैक्स के लिए पैसे रोके जाएंगे:
- क्रिएटर ने टैक्स की जानकारी सबमिट न की हो: इस मामले में, टैक्स के लिए 240 डॉलर काटे जाएंगे. इसकी वजह यह है कि टैक्स की जानकारी सबमिट नहीं करने पर, कुल कमाई का 24% हिस्सा टैक्स के लिए रोका जाता है. इसका मतलब यह है कि जब तक क्रिएटर अपने टैक्स की पूरी जानकारी नहीं देता, तब तक हमें अमेरिका ही नहीं, बल्कि दुनिया भर से हुई उसकी कुल कमाई का 24% हिस्सा टैक्स के तौर पर काटना होगा.
- क्रिएटर ने अपने टैक्स की जानकारी सबमिट करके, टैक्स समझौते के तहत मिलने वाले फ़ायदों पर दावा किया हो: इस मामले में, टैक्स के लिए 15 डॉलर की कटौती होगी. ऐसा इसलिए है, क्योंकि भारत और अमेरिका के बीच एक टैक्स समझौता है. इस समझौते के तहत, अमेरिका के दर्शकों से होने वाली कमाई पर सिर्फ़ 15% की दर से टैक्स लिया जाएगा.
- क्रिएटर ने अपने टैक्स की जानकारी सबमिट की हो, लेकिन वह टैक्स समझौते का फ़ायदा पाने की ज़रूरी शर्तें पूरी नहीं करता हो: इस मामले में, कुल 30 डॉलर की कटौती होगी. ऐसा इसलिए है, क्योंकि टैक्स समझौते के बिना, सिर्फ़ अमेरिका के दर्शकों से हुई कमाई पर 30% की दर से टैक्स लिया जाएगा.
टैक्स के लिए रोके जाने वाले पैसों का अनुमान लगाना
टैक्स के लिए काटे जाने वाले पैसों का अनुमान लगाने वाले उदाहरण की मदद से देखें कि आपको YouTube से होने वाली कमाई पर क्या असर पड़ सकता है:
- YouTube Analytics में रेवेन्यू की रिपोर्ट देखें और टैक्स का हिसाब लगाने के लिए, पेमेंट अवधि की तारीख सेट करें. जैसे, 1 से 31 अक्टूबर. YouTube Analytics में वह मुद्रा सेट करने से आपको मदद मिल सकती है जिसमें आपको पेमेंट किया जाता है. उदाहरण के लिए, डॉलर.
- अमेरिका में रहने वाले दर्शकों से मिले रेवेन्यू का हिसाब लगाने के लिए, 'देश या इलाका' फ़िल्टर इस्तेमाल करें. YouTube Analytics में अपने दर्शकों के बारे में ज़्यादा जानें.
- टैक्स की दर जानने के लिए, अपने AdSense for YouTube खाते पर जाएं. अमेरिका के कानून के हिसाब से अपने टैक्स की जानकारी सबमिट करने के बाद ही, आपको अपनी कमाई पर लगने वाले टैक्स की दर का पता चलेगा.
- ऊपर दिए गए दूसरे और तीसरे चरण के नतीजों को गुणा करें.
ध्यान रखें कि ऊपर बताए गए तरीके से, टैक्स के लिए रोके गए पैसों का सिर्फ़ अनुमान लगाया जा सकता है. जब टैक्स के लिए Google पैसे रोकेगा, तब आपकी AdSense for YouTube की पेमेंट रिपोर्ट में, टैक्स कटौती के लिए रोके गए पैसे दिखेंगे. ऐसा सिर्फ़ टैक्स के दायरे में आने वाले खातों के लिए होगा.
अगर मेरे चैनल पर अमेरिका के दर्शकों से कोई कमाई नहीं हो रही है, तो क्या होगा?
मैं अमेरिका में रहने वाला/वाली क्रिएटर हूं या नहीं, यह तय करने के लिए ज़रूरी नियम और शर्तें क्या हैं?
यह इस बात से तय होता है कि आपने टैक्स की जानकारी में किस देश का नाम दिया है.
Google सिर्फ़ अमेरिका में रहने वाले YouTube के दर्शकों से हुई कमाई पर अमेरिका के कानून के हिसाब से टैक्स के पैसे रोकेगा. हालांकि, ऐसा भी हो सकता है कि आपकी कमाई पर, आपके देश के टैक्स से जुड़े कानून लागू हों.
कई देशों के बीच टैक्स के ऐसे समझौते होते हैं जिसमें दोहरे टैक्स की व्यवस्था में छूट दी जाती है या दोहरा टैक्स देना ही नहीं पड़ता. इसके अलावा, कुछ देशों में अंतरराष्ट्रीय टैक्स के बोझ को कम करने के लिए, विदेशी टैक्स क्रेडिट की अनुमति दी जा सकती है. AdSense for YouTube खाते के टैक्स टूल में जाकर, टैक्स समझौते से जुड़े फ़ायदों पर दावा करके, अपना टैक्स कम किया जा सकता है. कृपया अपने टैक्स सलाहकार से संपर्क करें. इस बारे में यहां ज़्यादा जानें
Google, टैक्स से जुड़े किस तरह के दस्तावेज़ उपलब्ध कराता है?
टैक्स के लिए रोके गए कुल पैसों को पेमेंट रिपोर्ट में, पेमेंट साइकल के हिसाब से देखा जा सकता है. टैक्स के लिए रोके गए पैसों की जानकारी, आम तौर पर अगले महीने की पेमेंट रिपोर्ट में दिखती है. उदाहरण के लिए, अप्रैल में रोके गए पैसों की जानकारी मई की पेमेंट रिपोर्ट में दिखेगी. अगर आपके खाते में, कुछ समय के लिए पेमेंट पर रोक लगती है या खाते से जुड़ी कोई दूसरी समस्या होती है, तो कई महीनों के टैक्स के लिए रोके गए कुल पैसों की जानकारी, बाद में एक साथ दिख सकती है.
टैक्स की जानकारी सबमिट करने वाले जिन क्रिएटर्स की कमाई, टैक्स के दायरे में आती है उन्हें एक टैक्स फ़ॉर्म (जैसे, 1042-S) 14 अप्रैल या उससे पहले मिलेगा. यह फ़ॉर्म, पिछले साल टैक्स के लिए रोके गए पैसों के लिए होगा. फ़ॉर्म 1099-MISC, अमेरिका में रहने वाले क्रिएटर्स के लिए आम तौर पर मार्च की शुरुआत में जारी किए जाते हैं. साल के आखिर में, अमेरिका में मिलने वाले टैक्स फ़ॉर्म की कॉपी पाने, उसमें बदलाव करने या उसे रद्द करने का अनुरोध करने के लिए, हमारे सहायता केंद्र पर जाएं.
टैक्स के दस्तावेज़ की डिलीवरी से जुड़ी प्राथमिकताएं
साल के आखिर में मिलने वाले टैक्स फ़ॉर्म से जुड़े दस्तावेज़ की डिलीवरी के विकल्प और दस्तावेज़ की स्थितियों के बारे में जानकारी, AdSense के टैक्स टूल में सेटिंग > टैक्स की जानकारी मैनेज करें में मौजूद है. टैक्स के डिजिटल दस्तावेज़ों की ऑनलाइन डिलीवरी या पेपर मेल चुना जा सकता है.
- अगर ऑनलाइन डिलीवरी को चुना जाता है, तो दस्तावेज़ सिर्फ़ ऑनलाइन मिलेंगे.
- अगर पेपर मेल को चुना जाता है, तो हम आपके टैक्स फ़ॉर्म में दिए गए डाक पते पर दस्तावेज़ भेजेंगे. इसके बाद भी आपके दस्तावेज़ ऑनलाइन उपलब्ध रहेंगे.
अगर आपका डाक पता बदल गया है, तो अपनी पेमेंट्स प्रोफ़ाइल में टैक्स से जुड़ी जानकारी अपडेट करें. Google आपकी पेमेंट्स प्रोफ़ाइल में, अमेरिका के टैक्स फ़ॉर्म में सबमिट की गई जानकारी का इस्तेमाल करेगा.
अगर टैक्स की अपडेट की गई जानकारी 10 दिसंबर तक दे दी जाती है, तो Google कुछ मामलों में, अमेरिका में टैक्स के लिए रोके गए पैसे रिफ़ंड कर सकता है. उदाहरण के लिए, अगर टैक्स कटने की दर कम करने का दावा करने और दूसरे ज़रूरी दस्तावेज़ों को शामिल करने के लिए, W-8 टैक्स फ़ॉर्म को नई जानकारी के साथ एक तय समय पर सबमिट किया जाता है, तो ऐसे में Google, टैक्स के लिए रोके गए पैसों का हिसाब दोबारा लगाएगा. साथ ही, अगर आपसे ज़्यादा पैसे लिए गए होंगे, तो Google बचे हुए पैसे रिफ़ंड कर देगा.
ध्यान रखें कि स्थितियों में बदलाव न होने पर, आपको हमें एक ऐफ़िडेविट देना पड़ सकता है. इसमें आपको बताना होगा कि आपके फ़ॉर्म में किए गए बदलाव, पिछली तारीख पर किए गए पेमेंट के लिए लागू होते हैं. इसके लिए, यह ज़रूरी है कि आपने सभी शर्तें पूरी की हों. इसके लिए, AdSense for YouTube में मौजूद टैक्स टूल के छठे चरण में मौजूद, “स्थिति में बदलाव होने के ऐफ़िडेविट” सेक्शन में जाएं.
ये रिफ़ंड आपको पेमेंट साइकल में, फ़ॉर्म अपडेट करने के बाद दिखेंगे.
इस तरह के मामले बहुत कम देखने को मिलते हैं. जिस साल टैक्स के लिए पैसे रोके गए हों उसके आखिर में, Google के पास टैक्स की सही जानकारी सबमिट करना ज़रूरी है. अगर साल के आखिर तक टैक्स की सही जानकारी नहीं दी जाएगी, तो रिफ़ंड के लिए सीधे आईआरएस से अनुरोध करना होगा. हमारा सुझाव है कि इसके लिए आप किसी पेशेवर टैक्स सलाहकार की राय लें.
आपको मिलने वाला रिफ़ंड, पेमेंट रिपोर्ट में दिखेगा. यह AdSense for YouTube में टैक्स की जानकारी को अपडेट करने के बाद, पेमेंट साइकल के खत्म होने पर दिखेगा.
कई चैनलों के नेटवर्क (एमसीएन) में मौजूद सहयोगी चैनल
एमसीएन से जुड़े सहयोगी चैनलों को साल 2023 से रिफ़ंड मिल सकता है. सहयोगी चैनलों को ऐसे मान्य दस्तावेज़ देने होंगे जिनसे यह साबित हो सके कि पहले किए गए पेमेंट पर ज़्यादा टैक्स लिया गया था. जिस कैलेंडर ईयर में टैक्स के लिए पैसे रोके गए हैं उसी के लिए रिफ़ंड मिलेगा. यह बदलाव, साल 2022 या इससे पहले के पेमेंट पर लागू नहीं होगा. मंज़ूरी मिलने के बाद, ओरिजनल कॉन्टेंट के उस मालिक को रिफ़ंड दिया जाएगा जिसके पेमेंट से, टैक्स के लिए पैसे रोके गए थे.