Данъци в държавата Ви

OOO Google (Google Russia) filed for bankruptcy in Russia in June 2022 and is no longer operating. On 18 October 2023, the bankruptcy court announced the start of the liquidation phase of Google Russia’s bankruptcy proceedings. During this phase, a court-appointed liquidator will manage Google Russia and its liquidation.

These insolvency proceedings are governed by the Insolvency Law of the Russian Federation. More information about these proceedings is available on the court’s website (link) and the official bankruptcy register (link).

За бизнеса Ви може да са приложими данъци или данък върху добавената стойност (ДДС) в зависимост от местоположението му. Прочетете, за да разберете какво е валидно за Вашата държава. Ако искате да видите информация за друга държава, кликнете върху падащото меню по-горе.

Данък върху предплатената сума

Съгласно местните разпоредби във Вашата държава от нас се изисква да начисляваме данъци при предплащане. Ще видите пунктирана линия под данните за плащането с подробности за предплатената сума, сумата на данъка и общата сума на плащането в подсказката.

Google Ireland Ltd.

От 1 септември 2024 г. за клиентите на Google Ads с адреси за фактуриране в Уганда ще се прилага 18% данък върху добавената стойност (ДДС) в зависимост от типа на профила Ви и предоставената от Вас данъчна информация.

Ако сте некорпоративен рекламодател (типът профил е „Физическо лице“), ще започнем да начисляваме ДДС в размер на 18% върху дигиталните услуги. Не са необходими никакви действия от ваша страна.

Ако сте корпоративен рекламодател (типът профил е „Организация“), ще започнем да начисляваме ДДС в размер на 18% върху дигиталните услуги, освен ако не ни предоставите валиден идентификационен номер на данъкоплатец (TIN) в Уганда.

Рекламодателите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка и да предоставят своя TIN, за да могат специалистите ни да актуализират потребителския Ви профил за плащания.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

В профила си в Google Ads кликнете върху иконата „Таксуване“ .
Кликнете върху Настройки.
В „Настройки“ кликнете върху стрелката надолу до Подробности за платеца.
В „Данъчна информация за Уганда“ кликнете върху иконата на молив и въведете своя TIN.
Кликнете върху Запазване.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Сродни връзки

За бизнеса Ви може да са приложими данъци или данък върху добавената стойност (ДДС) в зависимост от местоположението му. Прочетете, за да разберете какво е валидно за Вашата държава. Ако искате да видите информация за друга държава, кликнете върху падащото меню по-горе.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 юли 2024 г. на профилите в Google Ads с бизнес адрес в Египет ще се начислява данък върху добавената стойност (ДДС) в размер на 14%.

За клиенти с месечно фактуриране: ако имат регистрация по ДДС в Египет, могат да ни предоставят идентификационния си номер по ДДС, като използват този формуляр. Клиентите с автоматични и ръчни плащания могат да изпълнят следните инструкции:

В профила си в Google Ads кликнете върху иконата Таксуване .
Кликнете върху Настройки.
Кликнете върху стрелката за надолу до „Подробности за платеца“ на страницата „Настройки“.
В секцията „Данъчна информация за Египет“ кликнете върху иконата на молив .
Въведете идентификационния си номер по ДДС в „Идентификационен номер по ДДС в Египет“.
Кликнете върху Запазване.

Клиентите могат също да използват потребителския си профил за плащания, за да актуализират данъчната си информация.

Влезте в профила си в настройките в центъра на Google за плащания.
В секцията „Данъчна информация за Египет“ кликнете върху иконата на молив .
Въведете идентификационния си номер по ДДС в „Идентификационен номер по ДДС в Египет“.
Кликнете върху Запазване.

Профилът Ви се обслужва от Google Ireland Ltd.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността за таксуване за посочения в тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

От 1 октомври 2022 г. всички продажби в Google Ads в Камбоджа ще подлежат на облагане с данък върху добавената стойност (ДДС) в размер на 10%, ако не предоставите валиден идентификационен номер на данъкоплатец по ДДС (TIN по ДДС). Тази промяна засяга всички профили в Google Ads с адрес на бизнеса в Камбоджа.

Ако ни предоставите TIN по ДДС в Камбоджа, ще включваме този номер в бъдещите фактури.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и настройки горе вдясно и след това под „Таксуване“ изберете Настройки.
Кликнете върху иконата на молив под „TIN по ДДС в Камбоджа“ и въведете информацията.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки в горната дясна част на страницата.
Кликнете върху иконата на молив под „TIN по ДДС в Камбоджа“ и въведете информацията.

Кликнете върху Запазване.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Рекламодатели в Аржентина

Данъчните изисквания се различават в зависимост от това дали начинът на плащане е настроен на фактуриране, или на ръчни плащания. Вижте по-долу информация относно начина Ви на плащане.

Ръчни плащания

Как се изчисляват данъците при плащания с Banelco или PagoMisCuentas.com

Когато извършите плащане, предполагаме, че сте включили сумата, с която искате да се кредитира профилът Ви, както и правилния процент от нея за покриване на всички приложими данъци. В зависимост от данъчния Ви статут ще приспаднем суми по един или повече данъци от плащането Ви с Banelco или PagoMisCuentas.com, преди да кредитираме профила Ви в Google Ads с остатъка:

21% ДДС: Прилагаме ставка от 21% ДДС към всички ръчни плащания на рекламодатели.
3% ДДС:: Този данък е приложим само ако имате регистрация по ДДС (IVA responsable inscripto), но не и като Законен представител за данъчна удръжка по ДДС и нямате сертификат за освобождаване от ДДС.
Данък върху брутните приходи (GRT): Прилагаме GRT в провинциите, където сте регистрирани като бизнес и Google е законен представител за събиране на данъци. Ще са ни необходими данъчните Ви документи, за да установим статута Ви по GRT във всяка провинция.

Ставката ще бъде отразена в месечната Ви фактура. Данъкът върху брутните приходи се изчислява въз основа на категорията Ви по ДДС, статут по GRT и други фактори, описани в данъчните Ви документи за всяка провинция (например CM01, CM02, CM05). Възможно е тези ставки да се променят в бъдеще, така че е важно да предоставите актуализираните си данъчни документи CM01, CM02 и CM05. Понастоящем Google Argentina събира данъци за следните 7 провинции:

Буенос Айрес – град

Буенос Айрес – провинция

Кориентес

Мисионес

Неукен

Сан Луис

Чако

Определяме дали подлежите на облагане с ДДС и/или данък върху брутните приходи според данъчния номер и документите, които въвеждате при настройването на профила си. Следните данъчни документи ще ни помогнат да определим правилните ставки, които да приложим:

F.460/J (Inscripción AFIP) – документ за федерален данък

CM01/CM02 (Inscripción IIBB) – документ за провинциален данък

CM05 – документ за провинциален данък

Inscripción Ingresos Brutos (IIBB) Local

Exención en Ingresos Brutos или Освободен от GRT във всички провинции

Exención IVA/Ganancias

Carta Certificado de Exclusión (сертификат за освобождаване от данък)

Име на данъчна регистрация (по провинция)

Забележка

Важно е да предоставите данъчни документи, когато създавате профила си. Ако не разполагаме с актуализираните данъчни документи, федералните и провинциалните данъчни разпоредби изискват от нас да Ви начисляваме най-високите данъчни ставки, което би повлияло върху общите Ви разходи.

Получаване на официални разписки за плащания с Banelco или PagoMisCuentas.com

Banelco издава официална разписка за всяко плащане през своята мрежа. За да се гарантира автентичността на разписката, се ползва четирицифрен контролен код.

В зависимост от начина, по който извършвате плащане, получавате разписка по един от три начина:

от банкомата, където сте извършили плащане;

отпечатване от уебсайта PagoMisCuentas.com;

отпечатване от уебсайта за онлайн банкиране на банката Ви.

Получаване на официални месечни фактури

Федералната агенция за обществени приходи (Administración Federal de Ingresos Públicos – AFIP) предостави на Google Argentina временни изключвания на данъка върху доходите и данъка върху добавената стойност (ДДС). Това означава, че не трябва да удържате данък върху доходите или ДДС през следните периоди:

ДДС: от 1 януари 2018 г. до 30 юни 2018 г.
Данък върху приходите: 1 юни 2018 г. до 31 март 2019 г.

Сертификати за изключванията на данъците са изпратени до клиентите по имейл. Моля, включете ги, когато изпращате плащания до Google.

Типът фактура, която ще получите, зависи от данъчния номер (CUIT или DNI), който сте въвели в профила си. Ако искате да получите фактура с ДДС на отделен ред, ще трябва да създадете профил като регистриран по ДДС бизнес, използвайки номер CUIT.

Ще получите фактура от тип A, ако сте въвели валиден CUIT на фирма, регистрирана по ДДС.

При DNI ще получите фактура от тип B.

За да научите повече за типовете фактури в Аржентина, посетете официалния сайт на Федералната агенция за обществени приходи (AFIP) относно фактурирането.

Google ще издава официална фактура между 3-то и 5-о число всеки месец, която ще съдържа рекламните Ви разходи, включително всички приложими данъци, за предходния календарен месец. Електронна версия ще бъде на разположение в профила Ви. Също така ще бъде изпратена на имейл адреса, който посочвате в настройките си за таксуване.

Промяна на данъчната Ви информация

Ако сте въвели неправилна данъчна информация в профила си в Google Ads или тя се е променила, моля, качете правилната, като изпълните следните стъпки.

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти горе вдясно и след това под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването.
Кликнете върху Настройки вляво на страницата.
В секцията „Данъчна информация за Аржентина“ кликнете върху иконата на молив и след това – върху Добавяне на файл, за да качите нов документ.
Кликнете върху Запазване.

Ако нямате достъп до „Данъчна информация за Аржентина“ и/или не можете да качвате документи, възможно е да нямате достатъчни разрешения за плащания. Обърнете се към администратора на потребителския профил за плащания за профила Ви в Google Ads, за да получите администраторски достъп или такъв за редактиране за потребителския профил за плащания.

Имайте предвид, че не можем да издадем отново фактури, генерирани преди актуализирането на данъчната информация в профила Ви в Google Ads.

Освобождаване от данъци

Ако сте освободени от данъци, качете съответните сертификати, когато създавате профила си, за да можем да ги вземем предвид при изчисленията. Ако сте забравили да направите това или ако Ви е било дадено ново изключение, моля, качете сертификатите в секцията „Потребителски профил за плащания“ на страницата Настройки.

Фактуриране

Как се изчисляват данъците

Данъците се добавят към рекламните разходи и се показват в История на транзакциите, както и в месечната фактура. Данъците се изчисляват в съответствие с местните закони:

21% ДДС: Прилагаме ставка от 21% ДДС към всичките Ви плащания.
Данък върху брутните приходи (GRT): Прилагаме GRT в провинциите, където сте регистрирани като бизнес и Google е законен представител за събиране на данъци. Ще са ни необходими данъчните Ви документи, за да установим статута Ви по GRT във всяка провинция.

Ставката ще бъде отразена в месечната Ви фактура. Данъкът върху брутните приходи се изчислява въз основа на категорията Ви по ДДС, статут по GRT и други фактори, описани в данъчните Ви документи за всяка провинция (например CM01, CM02, CM05). Възможно е тези ставки да се променят в бъдеще, така че е важно да предоставите актуализираните си данъчни документи CM01, CM02 и CM05. Понастоящем Google Argentina събира данъци за следните 7 провинции:

Буенос Айрес – град

Буенос Айрес – провинция

Кориентес

Мисионес

Неукен

Сан Луис

Чако

Определяме дали подлежите на облагане с ДДС и/или данък върху брутните приходи според данъчния номер и документите, които въвеждате при настройването на профила си. Следните данъчни документи ще ни помогнат да определим правилните ставки, които да приложим:

F.460/J (Inscripción AFIP) – документ за федерален данък

CM01/CM02 (Inscripción IIBB) – документ за провинциален данък

CM05 – документ за провинциален данък

Inscripción Ingresos Brutos (IIBB) Local

Exención en Ingresos Brutos или Освободен от GRT във всички провинции

Exención IVA/Ganancias

Carta Certificado de Exclusión (сертификат за освобождаване от данък)

Име на данъчна регистрация (по провинция)

Забележка

Важно е да предоставите данъчни документи, когато създавате профила си. Ако не разполагаме с актуализираните данъчни документи, федералните и провинциалните данъчни разпоредби изискват от нас да Ви начисляваме най-високите данъчни ставки, което би повлияло върху общите Ви разходи.

Получаване на официални месечни фактури

Федералната агенция за обществени приходи (Administración Federal de Ingresos Públicos – AFIP) предостави на Google Argentina временни изключвания на данъка върху доходите и данъка върху добавената стойност (ДДС). Това означава, че не трябва да удържате данък върху доходите или ДДС през следните периоди:

ДДС: от 1 януари 2018 г. до 30 юни 2018 г.
Данък върху приходите: 1 юни 2018 г. до 31 март 2019 г.

Сертификати за изключванията на данъците са изпратени до клиентите по имейл. Моля, включете ги, когато изпращате плащания до Google.

Типът на фактурата, която ще получите, зависи от ДДС статута на данъчния Ви номер. Ако искате да получите фактура с ДДС на отделен ред, ще трябва да създадете профил като регистриран по ДДС бизнес, използвайки номер CUIT.

За да научите повече за типовете фактури в Аржентина, посетете официалния сайт на Федералната агенция за обществени приходи (AFIP) относно фактурирането.

Google ще издава официална фактура между 3-то и 5-о число всеки месец, която ще съдържа рекламните Ви разходи, включително всички приложими данъци, за предходния календарен месец. Електронна версия ще бъде на разположение в профила Ви. Също така ще бъде изпратена на имейл адреса, който посочвате в настройките си за таксуване.

Промяна на данъчната Ви информация

Ако сте въвели неправилна данъчна информация в профила си в Google Ads или тя се е променила, свържете се с нас и ни изпратете правилната.

До два работни дни специалист от Google Ads ще се свърже с Вас, за да потвърди промените.

Имайте предвид, че не можем да издадем отново фактури, генерирани преди актуализирането на данъчната информация в профила Ви в Google Ads.

Освобождаване от данъци

Ако сте освободени от данъци, предоставете подходящите сертификати, когато създавате нова кредитна линия, за да можем да ги вземем предвид при изчисленията. Ако сте забравили да направите това или ако Ви е било дадено ново изключение, моля, свържете със специалист от Google Ads, за да проверите дали информацията е актуализирана.

Ако сте освободени от данъка върху брутните приходи, моля, изпратете ни съответната данъчна документация – Carta Certificado de Exclusión или Exención en Ingressos Brutos – чрез този формуляр.

Събиране на GRT

Данъкът върху брутните приходи (GRT) има отделен идентификационен номер. Когато се регистрирате в Google Ads, трябва да въведете идентификационния си номер или номера си CUIT. Полето за идентифициране за брутни приходи („Идент. № по GRT“) обаче не е задължително, защото не всички рекламодатели подлежат на GRT.

Какво е GRT

Идентификационният номер по GRT служи за идентифициране за целите на данъка върху брутните приходи. Този данък е основният ресурс, който получават правителствата на провинциите. По принцип той се изчислява изцяло въз основа на продажбите и ставката му е различна във всяка провинция.

Къде се въвежда GRT

Ако при регистрацията на профила си в Google Ads изберете Banelco или PagoMisCuentas.com като начин на плащане, ще поискаме номера Ви DNI или CUIT (данъчен номер). Ако изберете CUIT, ще имате възможност да въведете идентификационен номер по GRT. В никакъв случай не добавяйте тирета или интервали. Също така ще трябва да качите данъчни документи както за ДДС, така и за GRT.

Как да разберете дали подлежите на облагане

За GRT в Буенос Айрес – град изпълнете следните стъпки, за да разберете дали фирмата Ви подлежи на събиране на данък върху брутните приходи и по каква ставка:

Отворете http://www.arba.gov.ar/
Въведете данъчния номер (CUIT) и паролата на фирмата си. Ако не знаете паролата, обърнете се към финансовия отдел на фирмата.
Изберете Rol: contribuyente.
В менюто горе вляво, озаглавено „Regimen de recaudación por“, изберете Consulta al padrón.
Изберете месеца, за който искате да видите ставката.
Ставката за събиране на данък върху брутните приходи, която Google използва за плащанията Ви, е посочена под „Alícuota de percepción“.

За други провинции трябва да се обърнете към местните власти.

За бизнеса Ви може да са приложими данъци или данък върху добавената стойност (ДДС) в зависимост от местоположението му. Прочетете, за да научите какво е валидно за Вашата държава. Ако искате да видите информация за друга държава, кликнете върху падащото меню по-горе.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

За да спази местните закони в Колумбия, от 1 септември 2020 г. Google трябва да събира данъчната Ви информация, за да се определи приложимостта на ДДС. Ако не бъде предоставена данъчна информация, след септември към фактурите на клиента в Google Ads ще бъде добавян ДДС в размер на 19%. Моля, актуализирайте потребителския си профил за плащания съобразно с това, за да потвърдите дали имате регистрация в Колумбия съгласно Regimen Comun и представете необходимите документи, ако е приложимо.

Забележка: Google не може да Ви предоставя данъчни консултации. Ако имате въпроси относно тази промяна, моля, свържете се с данъчния си консултант.

Автоматични плащания

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Настройки.
В секцията „Данъчна информация за Колумбия“ кликнете върху иконата на молив и въведете информацията си, както следва:
- Под „Имате ли регистрация в Regimen comun?“ изберете Да, ако имате.
- Под „Моля, качете формуляр RUT (формуляр за вписване в единния данъчен регистър)“ качете формуляра във формат PDF.
- Под „Numero de Identificación Tributaria (NIT)“ въведете данъчния си идентификационен номер в Колумбия.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки в горния ляв ъгъл на страницата.
В секцията „Данъчна информация за Колумбия“ кликнете върху иконата на молив и въведете информацията си, както следва:
- Под „Имате ли регистрация в Regimen comun?“ изберете Да, ако имате.
- Под „Моля, качете формуляр RUT (формуляр за вписване в единния данъчен регистър)“ качете формуляра във формат PDF.
- Под „Numero de Identificación Tributaria (NIT)“ въведете данъчния си идентификационен номер в Колумбия.
Кликнете върху Запазване.

Месечно фактуриране

Клиентите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Значително икономическо присъствие (SEP)

За да спазва местните закони, от януари 2024 г. Google избра да плаща данък върху общия доход в размер на 3% върху брутните продажби на клиенти в Колумбия без заявление за удържане на данък при източника. Поради тази причина фактурите за дигитални услуги, определени от разпоредбите, издавани от януари 2024 г., не трябва да подлежат на облагане с данък, удържан при източника, и трябва да бъдат платени изцяло.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Профилът Ви се обслужва от Google Ireland Ltd. Ако обаче получите известие относно засегнати продукти, Google Turkey (Google Reklamcılık ve Pazarlama Ltd. Şti) е Вашият контрагент за тях до последващо известие.

Самоначисляване на ДДС

Обърнете се към местните данъчни органи, за да разберете дали трябва сами да начислявате ДДС в държавата си. Ако е така, трябва да го направите със съдействието на данъчния си консултант или местен данъчен орган, тъй като Google не може да Ви консултира.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността по фактуриране за посочения на тях период от време.Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Профили, обслужвани от Google Turkey (Google Reklamcılık ve Pazarlama Ltd. Şti)

Всички профили в Google Ads, обслужвани от Google Turkey, подлежат на облагане с данък върху добавената стойност (ДДС) по стандартната за Турция ставка, която правителството може да променя по свое усмотрение.

Може да очаквате следното:

Винаги подлежите на начисляване на ДДС по текущата ставка в Турция съгласно турското законодателство. (Профилът Ви се обслужва от Google Turkey.)
Ако имате право на пълно освобождаване от този данък, вижте повече подробности по-долу.
Ако имате право на частична данъчна удръжка по ДДС, вижте повече подробности по-долу.

Освобождаване от ДДС

Ако имате право на пълно освобождаване от ДДС, трябва да ни предоставите Вашия сертификат за освобождаване. Изпратете го, като попълните този формуляр.

Засегнати продукти на дистрибутори на Google Turkey

Ако сте получили известие за засегнати продукти, ето за кои продукти става дума. Google Turkey е Вашият контрагент по договори, свързани с предоставянето на тези засегнати продукти, до следващо известие:

Google Ads
Authorized Buyers
Display & Video 360
Campaign Manager/Студио
Google Ad Manager (само във връзка с услуги, за които Google Ви фактурира)
Search Ads 360
Търсене на полети
Анализ/Анализ 360
Реклами на хотели
Реклами в YouTube
Резервация с YouTube
Реклами в Waze

За бизнеса Ви може да са приложими данъци или данък върху добавената стойност (ДДС) в зависимост от местоположението му. Прочетете, за да научите какво е валидно за Вашата държава. Ако искате да видите информация за друга държава, кликнете върху падащото меню по-горе.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

За да спази местните закони в Чили, от 1 септември 2020 г. Google трябва да събира данъчната Ви информация, за да се определи приложимостта на ДДС. Ако не бъде предоставена данъчна информация, след септември към фактурите на клиентите в Google Ads ще бъде добавян ДДС в размер на 19%. Моля, актуализирайте потребителския си профил за плащания съобразно с това, за да потвърдите дали имате регистрация в Чили като данъкоплатец, плащащ ДДС, и дали сте освободени от допълнителни данъци (Impuesto adicional).

Забележка: Google не може да Ви предоставя данъчни консултации. Затова, моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно тази промяна.

Автоматични плащания

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Настройки.
В секцията „Данъчна информация за Чили“ кликнете върху иконата на молив и въведете информацията си, както следва:
- Под „Имате ли регистрация в Чили като данъкоплатец, плащащ ДДС?“ изберете Да, ако имате регистрация.
- Под „Ползвате ли освобождаване от допълнителен данък (Impuesto adicional)?“ изберете Да, ако ползвате.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки вляво на страницата.
В секцията „Данъчна информация за Чили“ кликнете върху иконата на молив и въведете информацията си, както следва:
- Под „Имате ли регистрация в Чили като данъкоплатец, плащащ ДДС?“ изберете „Да“, ако имате регистрация.
- Под „Ползвате ли освобождаване от допълнителен данък (Impuesto adicional)?“ изберете „Да“, ако ползвате.
Кликнете върху Запазване.

Месечно фактуриране

Клиентите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Данък върху добавената стойност (ДДС) в Тайван

Данъкът върху добавената стойност (ДДС) е 5% върху стоки и услуги и се дължи пред тайванските данъчни органи. Как и дали плащате ДДС в Тайван зависи от начина и настройките Ви на плащане. Изберете по-долу метода или настройките, приложими за профила Ви.

Автоматични или ръчни плащания с кредитна карта

Ако плащате за профила си в Google Ads с кредитна карта, Вие сте подписали споразумение с Google Asia Pacific Pte. Ltd. и поради това не дължите ДДС.

Ръчни плащания с превод на средства, в смесен магазин или пощенски клон

Ако заплащате за профила си в Google Ads чрез превод на средства, в смесен магазин или пощенски клон, значи сте сключили споразумение с Google Taiwan, според което дължите ДДС върху таксите си в Google Ads. За внасянето на този данък Google автоматично ще превежда част от всяко Ваше плащане на тайванските данъчни органи. За всяко извършено от Вас плащане ще Ви изпращаме по пощата фактура, уеднаквена съобразно правителствени разпоредби (GUI), в която подробно е описано колко ДДС сте платили.

Как се изчислява ДДС за ръчни плащания посредством превод на средства, в смесен магазин или пощенски клон

Следва описание на това, как изчисляваме удръжката на ДДС от плащането Ви за Google Ads:

Когато извършите плащане, предполагаме, че в него сте включили сумата, с която да се кредитира профилът Ви, и дължимите 5% от нея за ДДС. С други думи, ако извършите плащане на сума X, ще я разпределим като Y и 5% от Y. Кредитираме профила Ви с Y и плащаме данък върху добавената стойност в размер на 5% от Y.

Използваме следното уравнение:

X = Y + (0,05 * Y)
X = 1,05 * Y
Y = X / 1,05

Пример

Да приемем, че извършите плащане от 1050 NTD. За да определим с колко да кредитираме профила Ви, изчисляваме:

Y = 1050 NTD / 1,05
Y = 1000 NTD

Ще кредитираме профила Ви с 1000 NTD и ще преведем останалите 50 NTD на държавните данъчни органи като ДДС.

Настройка за плащане с кредитна линия (месечно фактуриране)

Ако имате профил в Google Ads с кредитна линия (месечно фактуриране), подписали сте споразумение с Google Taiwan, в което се уговаря, че дължите ДДС за таксуванията си от Google Ads. Месечната Ви фактура ще включва начисление на ДДС и заедно с нея ще Ви изпращаме фактура, уеднаквена съобразно правителствени разпоредби (GUI), в която подробно е описано колко ДДС дължите.

Всичко за фактурите, уеднаквени съобразно правителствени разпоредби (GUI)

Какво представлява фактурата, уеднаквена съобразно правителствени разпоредби (GUI)

Извършващите стопанска дейност юридически лица, които продават продукти или услуги в Тайван, при покупка трябва да издават на купувача фактура, уеднаквена съобразно правителствени разпоредби (GUI), както е посочено в раздел Времево ограничение за издаване на документално доказателство за продажба в тайванския Закон за данъка върху добавената стойност и друг данък върху фирмите.

В съответствие с този закон Google ще Ви издава GUI всеки път, когато извършите плащане (т.е. купите рекламни услуги), ако профилът Ви в Google Ads отговаря на следните критерии:

Адресът на бизнеса му е в Тайван.
Използва нов тайвански долар (NTD).
Използва ръчни плащания или кредитна линия (месечно фактуриране).
Създаден е след определена дата.

Рекламодателите с профил, отговарящ на тези критерии, са подписали договор с Google Taiwan. Всички останали рекламодатели са подписали договори с други юридически лица на Google и затова не им издаваме GUI.

Една от целите на GUI е проследяване на целия данък върху добавената стойност (ДДС), който се плаща от фирма или физическо лице. Заради това е важно да пазите своите GUI за попълване на данъчните декларации.

GUI съдържа следната информация:

идентификационен номер на GUI;
сума на продажбата;
ДДС;
обща сума;
данъчния Ви номер, ако при създаването на профила си сте избрали Фирма в полето „Данъчен статут“;
описание на услугата (напр. Онлайн рекламиране).

Още някои неща, които да имате предвид:

Ако сте избрали „Фирма“ в полето „Данъчен статут“, когато сте създавали профила си, ще Ви издадем GUI с опростен формат за фирми. В противен случай ще Ви издадем GUI с опростен формат за физически лица.
Ще получите GUI 4 седмици след извършване на плащането.
Заглавието на GUI, която ще получите, е името на фирмата, което сте въвели в „Потребителски профил за плащания“ на страницата Настройки. Можете да редактирате тези данни по всяко време.

Забавяния на GUI

Ще получите фактура, уеднаквена съобразно правителствени разпоредби (GUI), до 4 седмици след извършване на плащането. Ако дотогава не я получите, свържете се с нас и заявете нова.

Възможно е Вашата GUI да се е загубила по пощата. Но за всеки случай проверете дали адресът на страницата „Потребителски профил за плащания“ в профила Ви в Google Ads е правилен. Изпълнете следните стъпки:

Влезте в профила си в Google Ads на адрес https://ads.google.com.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Кликнете върху Редактиране и нанесете необходимите промени.
Кликнете върху Запазване.

Промяна на името на фирмата в GUI

Името на фирмата, което сте въвели в „Потребителски профил за плащания“ в профила си, ще се показва като заглавие на фактурата Ви, уеднаквена съобразно правителствени разпоредби (GUI). Изпълнете тези инструкции, за да промените заглавието:

Влезте в профила си в Google Ads на адрес https://ads.google.com.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Извършете промени в секцията Потребителски профил за плащания.
Кликнете върху Запазване.

Данъчният Ви номер в GUI

Във Вашата GUI ще се показва данъчният Ви номер, ако при настройването на профила сте избрали „Фирма“ в полето „Данъчен статут“. Ще намерите този номер и в секцията „Потребителски профил за плащания“ в профила си в Google Ads. Тук сме посочили как да стигнете до нея:

Влезте в профила си в Google Ads на адрес https://ads.google.com.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.

Моля, обърнете внимание, че не можем да даваме консултации относно ДДС. Ако имате общи въпроси за този данък, обърнете се към тайванските данъчни органи.

Данък върху добавената стойност (ДДС) в Китай

ДДС (данък върху добавената стойност) е данък върху доставени стоки или услуги. Потребителите на Google Ads на Google Advertising (Shanghai) с адреси за фактуриране в Китай подлежат на облагане с ДДС.

От 1 януари 2012 г. Google Advertising (Shanghai) стана платец на ДДС съгласно пилотната програма на Шанхай за ДДС. От 1 април 2012 г. Google Advertising (Shanghai) начислява и събира ДДС за всички предоставяни рекламни услуги и издава само fapiao с ДДС на рекламодателите. Сумата по ДДС е отразена в издаденото Ви fapiao с ДДС.

Google Advertising (Shanghai) не може да дава данъчни консултации. Моля, посъветвайте се с данъчния си съветник или консултант, ако имате въпроси за това, как пилотната програма на Шанхай за ДДС засяга бизнеса и данъчните Ви задължения, да определите статута си по ДДС или да установите каква информация трябва да съдържа Вашето fapiao с ДДС.

Начисления за ДДС

Съгласно пилотната програма на Шанхай за ДДС Google Advertising (Shanghai) има задължението да таксува с 6% ДДС всички клиенти, дори и да не са базирани в Шанхай. Това се прави без изключения.

За клиенти, които не използват опцията за ръчни плащания, фактурите отразяват ДДС, начислено по салдото на фактурата по ставка от 6%.

За клиенти, които използват опцията за ръчни плащания, Google отчислява 6% ДДС от предплатената от тях сума. Например, ако предплатите 1000 CNY, сумата, кредитирана по салдото на профила Ви, ще бъде 943,40 CNY след отчисляването на 56,60 CNY за ДДС.

Всичко за fapiao със специален ДДС

Google Advertising (Shanghai) издава fapiao със специален ДДС на клиенти, които са платци на общ ДДС. Специалното fapiao с ДДС е доказателство за платени данъци, което може да Ви позволи да заявите кредити за внесен ДДС, ако сте надлежно регистрирани с данъчните власти като платец на общ ДДС.

За издаването на специално fapiao с ДДС е необходимо да предоставите на Google Advertising (Shanghai) сканирано копие на удостоверението за данъчната си регистрация (първата и следващата страница включително статута за данъчна регистрация за ДДС). Приемаме следните типове файлове за сканираното Ви удостоверение: PNG, GIF, JPEG и TIFF. Файлът не може да е по-голям от 5 МБ.

Освен това следната предоставена от Вас информация ще бъде отпечатана на специалното Ви fapiao с ДДС и трябва точно да съответства на удостоверението за данъчната Ви регистрация, ако е посочена в него:

име на фирмата;
статут на данъчна регистрация за ДДС (платец на общ ДДС);
данъчен регистрационен номер;
адрес на регистрация;
регистриран телефонен номер;
данни за банкова сметка (име на банката, номер на банковата сметка).

Ако искате Вашето fapiao със специален ДДС да бъде изпращано на пощенски адрес, различен от адреса Ви на регистрация, можете да го въведете, като редактирате профила си за плащания.

В случай че предоставената от Вас информация не съответства на удостоверението за данъчната Ви регистрация или ако сканираното Ви удостоверение за данъчна регистрация е невалидно, повредено или нечетливо, Google Advertising (Shanghai) няма да е в състояние да Ви издава fapiao със специален ДДС. В такъв случай ще Ви изпратим имейл с молба да поправите липсващата или неправилната информация. Щом направите необходимите поправки, ще бъдем в състояние да Ви издаваме специални fapiao с ДДС.

Всичко за fapiao с общ ДДС

Google Advertising (Shanghai) издава обикновено fapiao с ДДС на клиенти, които са регистрирани като платци на намалена ставка на ДДС, данъчно незадължени лица по ДДС и физически лица. Fapiao с общ ДДС е официално доказателство за плащане на данъци, но не може да се използва за заявяване на кредити за внесен ДДС. Следната предоставена от Вас информация ще бъде отпечатвана на Вашето fapiao за общ ДДС.

име на фирмата;
статут на данъчна регистрация за ДДС;
идентификационен номер на данъчна регистрация (с изключение на частни лица);
пощенски адрес;
телефонен номер.

Отказване от fapiao с ДДС

Ако не искате да получавате fapiao с ДДС за рекламната си дейност, можете да се откажете, като изберете опцията „Да не се изпращат данъчни фактури“ в потребителския си профил за плащания. Докато не промените тази опция, Google Advertising (Shanghai) няма да прави опити да Ви изпраща fapiao с ДДС.

Имайте предвид обаче, че ако се изключите от получаването на fapiao с ДДС, Google Advertising (Shanghai) пак има задължението да начислява 6% ДДС на всичките си клиенти и да отчита дейността с ДДС пред съответните данъчни служби.

Регион	Лас Палмас и Санта Крус де Тенерифе	Сеута и Мелиля
Текуща данъчна ставка (%)	7%	0,5%

За бизнеса Ви може да са приложими данъци или данък върху добавената стойност (ДДС) в зависимост от местоположението му. Прочетете, за да научите какво е валидно за Вашата държава. Ако искате да видите информация за друга държава, кликнете върху падащото меню по-горе.

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

От 1 март 2024 г. всички продажби в Google Ads в Малайзия ще подлежат на облагане с данък върху продажбите и услугите в размер на 8% (увеличава се от 6%). Тази промяна засяга всички профили в Google Ads с фирмен адрес в Малайзия.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Удостоверение за местонахождение за данъчни цели

Удостоверенията за местонахождение могат да се изтеглят като .pdf файлове от тази статия. Трябва само да кликнете върху съответната връзка по-долу.

Certyfikat Rezydencji 2012

Certyfikat Rezydencji 2013

Certyfikat Rezydencji 2014

Certyfikat Rezydencji 2015

Certyfikat Rezydencji 2016

Certyfikat Rezydencji 2017 (Google Ireland Limited)

Certyfikat Rezydencji 2017 (Google Commerce Limited)

Certyfikat Rezydencji 2018 (Google Ireland Limited)

Certyfikat Rezydencji 2018 (Google Commerce Limited)

Certyfikat Rezydencji 2019 (Google Ireland Limited)

Certification of Tax Residence for Tax Year 2020

Ако са Ви необходими по-стари версии на удостоверението, моля, свържете се с екипа за поддръжка на Google Ads.

Удостоверението за местонахождение, предоставено от Google, е издадено от ирландските данъчни органи в електронен вид и на английски. В този вид то е валиден документ, приеман от полските данъчни органи.

Данък върху добавената стойност (ДДС)

Всички профили в Google Ads в Ирландия подлежат на облагане с данък върху добавената стойност (ДДС) по ставката на Ирландия, която може да се промени по усмотрение на ирландското правителство.

Ето какво можете да очаквате, ако сте в Ирландия:

Съгласно ирландското законодателство подлежите на облагане с ДДС по текущата ставка на Ирландия. (Профилът Ви се обслужва от Google Ireland.)
- Ако използвате автоматични плащания, ще начисляваме ДДС върху разходите Ви в Google Ads еднократно в края на всеки месец, като тази сума трябва да се плати следващия път, когато Ви таксуваме.
- Ако използвате ръчни плащания, ще приспадаме разходите за ДДС от салдото Ви, преди да бъде изчерпано, като това ще става еднократно в края на всеки месец.
- Ако сте освободени от ДДС съгласно член 13b/56b, моля, посочете това, като поставите отметка в квадратчето под „Имате ли идентификационен номер по ДДС?“. (Можете да стигнете дотам, като кликнете върху иконата за инструменти и изберете Обобщена информация за таксуването под „Таксуване“, за да видите данъчната си информация.) Ще трябва също да посочите данните си за ДДС съгласно член 13b/56b.

Google не може да дава консултации относно ДДС. Затова при въпроси за регистрацията по ДДС се свържете с данъчния си консултант или се обърнете към служител в агенцията по приходите.

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Можете сами да промените идентификационния си номер по ДДС. За да видите как, кликнете върху връзката по-долу.

Промяна на идентификационния номер по ДДС

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Потърсете секцията „Потребителски профил за плащания“, където да въведете идентификационния си номер по ДДС.
Кликнете върху Запазване.

Често срещана грешка е въвеждане на данъчен номер вместо на номера на регистрацията по ДДС. Двата номера са различни. Този на регистрацията по ДДС започва с идентификационен елемент, различен за всяка държава, като след него има максимум 12 знака (цифри или букви). Посетете уебсайта на Европейската комисия, ако искате да проверите дали регистрационният Ви номер по ДДС е валиден.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получените плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получените плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция на сметка или кредит и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Всички профили в Google Ads в Южна Африка подлежат на облагане с ДДС по ставката на Южна Африка, която може да се промени по усмотрение на южноафриканското правителство. Ето какво можете да очаквате, ако сте в Южна Африка:

Съгласно южноафриканското законодателство от 1 април 2019 г. подлежите на облагане с ДДС по текущата ставка на Южна Африка.
- Ако използвате автоматични плащания, ще начисляваме ДДС върху разходите Ви в Google Ads еднократно в края на всеки месец, като тази сума трябва да се плати следващия път, когато Ви таксуваме.
- Ако използвате ръчни плащания, ще приспадаме разходите за ДДС от салдото Ви, преди да бъде изчерпано, като това ще става еднократно в края на всеки месец.

Google не може да дава консултации относно ДДС, затова при въпроси за регистрацията по ДДС се свържете с данъчния си консултант или се обърнете към служител в агенцията по приходите.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си платежна активност в „Обобщена информация“ се разминават с ден или два с тези, които виждате във фактурата си. В повечето случаи причината за това е, че Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време. Ако сте получили корекция или кредит в профила и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, което означава, че включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон и се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС. Тези фактури не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 април 2022 г. от Google ще се изисква да начислява ДДС в размер на 7,5% за всички клиенти на Google Ads с адрес за фактуриране в Нигерия, така че да спазваме местното законодателството.

След тази промяна Google ще започне да издава на клиентите в Нигерия фактури с ДДС, които ще бъдат налице за изтегляне в профила Ви в Google Ads.

Ако се нуждаете от помощ, моля, свържете се с местния си данъчен консултант или данъчен орган. Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Ето как да намерите фактурата с ДДС в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи.
Отваряне сега
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Месечни извлечения

В допълнение към фактурата Ви с ДДС или данъчната Ви фактура Google предоставя също и месечни извлечения. Тези документи представляват обобщена информация за активността по фактуриране за посочения на тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Профилът Ви се обслужва от Google Ireland Ltd.

Ако данъчният статут за профила Ви е „Бизнес“, обърнете се към местните данъчни органи, за да разберете дали трябва да си самоначислявате ДДС в държавата си. Ако е така, ще трябва да го направите със съдействието на данъчен консултант или местните данъчни органи.

От 1 март 2023 г. Google ще започне да начислява 12% данък върху добавената стойност (ДДС) върху дигиталните услуги, за да спазва местното законодателство, което ще засегне клиентите с данъчен статут „Физическо лице“ и „Индивидуален предприемач“. Новият данък ще се вижда на страницата „Обобщена информация“ под „Таксуване и плащания“, както и в месечните Ви извлечения.

Google не може да Ви предоставя данъчни консултации. Ако имате въпроси, моля, свържете се с данъчния си консултант.

Самоначисляване на ДДС

Ако върху разходите Ви в Google Ads не е начислен ДДС, може да се наложи да си го самоначислите. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Месечни извлечения

В допълнение към фактурата Ви с ДДС или данъчната Ви фактура Google предоставя също и месечни извлечения. Тези документи представляват обобщена информация за активността за таксуване за посочения в тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Профилът Ви се обслужва от Google Ireland Ltd.

Ако данъчният статут за профила Ви е „Бизнес“, обърнете се към местните данъчни органи, за да разберете дали трябва да си самоначислявате ДДС в държавата си. Ако е така, ще трябва да го направите със съдействието на данъчен консултант или местните данъчни органи.

От 1 октомври 2021 г. Google ще започне да начислява 20% данък върху добавената стойност (ДДС) върху дигиталните услуги, за да спазва местните закони, което ще засегне клиентите с данъчен статут „Физическо лице“ и „Индивидуален предприемач“.

Това ще бъде отразено в раздела „Транзакции“ в „Таксуване и плащания“, както и в месечните Ви извлечения.

Google не може да Ви предоставя данъчни консултации. Ако имате въпроси, моля, свържете се с данъчния си консултант.

Самоначисляване на ДДС

Ако върху разходите Ви в Google Ads не е начислен ДДС, може да се наложи да си го самоначислите. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността за таксуване за посочения в тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчна декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 юли 2021 г. Google ще започне да начислява ДДС в размер на 19,25% към клиентите на Google Ads с бизнес адрес в Камерун поради промяна в данъчното законодателство.

Данъчни фактури и извлечения

След промяната от 1 юли клиентите на Google Ads с бизнес адрес в Камерун ще започнат да получават данъчни фактури заедно с извлечения. Данъчните фактури ще се генерират в края на месеца и към месечната активност ще виждате приложен данък от 19,25%.

Рекламодатели в Северна Америка

Ако сте рекламодател в Северна Америка и декларирате доходи от стопанска дейност от рекламирането си с Google Ads, ще трябва да предоставите данъчния идентификационен номер (TIN) на Google, когато попълвате данъчната си декларация. Следва информацията за нас:

Google LLC
1600 Amphitheatre Pkwy
Mountain View, CA 94043
Идентификационен номер на данъкоплатеца (TIN) 77-0493581

Забележка: Отделните щати имат местни общински данъци, които се прилагат въз основа на адреса за фактуриране на клиента. Данъците за транзакциите ще бъдат определяни и начислявани в края на всеки месец за приложимите услуги на Google Ads.

Рекламодатели в Северна Америка

Ако сте рекламодател в Северна Америка и декларирате доходи от стопанска дейност от рекламирането си с Google Ads, ще трябва да предоставите данъчния идентификационен номер (TIN) на Google, когато попълвате данъчната си декларация. Следва информацията за нас:

Google LLC
1600 Amphitheatre Pkwy
Mountain View, CA 94043
Идентификационен номер на данъкоплатеца (TIN) 77-0493581

GST/HST

От 1 юли 2021 г. данъкът GST/HST ще се прилага за всички клиенти на Google Ads с адрес за фактуриране в Канада, които не са добавили към потребителските си профили за плащания номер за регистрация по GST/HST.

За да научите какви са текущите данъчни ставки по GST/HST за Вашия район, се консултирайте с местния Ви данъчен орган.

Рекламодателите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка и да предоставят номера си за регистрация по GST/HST, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и настройки горе вдясно и след това под „Таксуване“ изберете Настройки.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Канада“ и след това – върху Управление на данъчната информация.
На следващата страница кликнете върху Добавяне на данъчна информация под „Данъчна информация за Канада“ и въведете регистрационния си номер в съответното незадължително поле.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки в горната дясна част на страницата.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Канада“ и след това – върху Управление на данъчната информация.
На следващата страница кликнете върху Добавяне на данъчна информация под „Данъчна информация за Канада“ и въведете регистрационния си номер по GST/HST в съответното незадължително поле.
Кликнете върху Запазване.

QST в Квебек

Ставката на квебекския данък върху продажбите (QST) е 9,975%. Данъкът се прилага към всички клиенти на Google Ads в провинцията, които не са добавили към потребителските си профили за плащания номер за регистрация по QST.

Клиентите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка и да предоставят номера си за регистрация по QST, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация и да предоставят номер за регистрация по QST, като изпълнят инструкциите по-горе.

Забележка:

Ако сте рекламодател в Хаваи, който използва автоматични или ръчни плащания, данъците Ви ще бъдат определяни и начислявани в края на всеки месец.

Профили, обслужвани от Google Canada Corporation

Всички профили в Google Ads, обслужвани от Google Canada, подлежат на облагане с данък въз основа на адреса за фактуриране в профила Ви. Моля, имайте предвид, че ставката може да се променя по решение на правителството.

Можете да очаквате следното:

Винаги подлежите на начисляване на данъци по текущата ставка съгласно канадското законодателство. (Профилът Ви се обслужва от Google Canada.)

Засегнати продукти на дистрибутори на Google Canada

Ако сте получили известие за засегнати продукти, ето за кои продукти става дума. Google Canada е Вашият контрагент по договори, свързани с предоставянето на следните засегнати продукти, до следващо известие:

Google Ads
Authorized Buyers
Display & Video 360
Campaign Manager 360
Google Ad Manager (само във връзка с услуги, за които Google Ви фактурира)
Search Ads 360
Търсене на полети
Google Анализ 360
Реклами на хотели
Реклами в YouTube
Резервация с YouTube
Реклами в Waze

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

От 1 юни 2021 г. за всички клиенти на Google Ads с адреси за фактуриране в Бангладеш, които не са добавили 13-цифрен идентификационен номер на бизнес (BIN) към потребителските си профили за плащания, ще се прилага ДДС в размер на 15%.

Рекламодателите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка и да предоставят своя BIN, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и настройки горе вдясно и след това под „Таксуване“ изберете Настройки.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Бангладеш“ и въведете своя BIN в съответното незадължително поле.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки в горната дясна част на страницата.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Бангладеш“ и въведете своя BIN в съответното незадължително поле.
Кликнете върху Запазване.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

От 1 януари 2024 г. всички продажби в Google Ads в Сингапур ще се облагат с данък върху стоките и услугите (GST), увеличен от 8% на 9%. Тази промяна засяга всички профили в Google Ads с адрес на бизнеса в Сингапур.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

От 1 септември 2021 г. за всички клиенти на Google Ads с адреси за фактуриране в Тайланд, които не са добавили 13-цифрен тайландски идентификационен номер по ДДС към потребителските си профили за плащания, ще се прилага ДДС в размер на 7%.

Рекламодателите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа ни за поддръжка и да предоставят тайландския си идентификационен номер по ДДС, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и настройки горе вдясно и след това под „Таксуване“ изберете Настройки.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Тайланд“ и въведете идентификационния си номер по ДДС в тази държава.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки в горната дясна част на страницата.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Тайланд“ и въведете идентификационния си номер по ДДС в тази държава.
Кликнете върху Запазване.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Google New Zealand Limited

От 1 ноември 2018 г. фактурите ще се издават от Google New Zealand Limited като дистрибутор на тези услуги. Върху всички продажби от Google Ads в Нова Зеландия ще се начислява 15% данък върху стоките и услугите (GST). Тази промяна засяга профилите в Google Ads с фирмен адрес в Нова Зеландия.

Забележка:

Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция или кредит в профила и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или данъчен консултант.

PT Google Indonesia

Фактурите за всички профили в Google Ads с адреси за фактуриране в Индонезия се издават от PT Google Indonesia като дистрибутор на услугите. С цел спазване на местните данъчни разпоредби всички продажби на реклами в Индонезия подлежат на облагане с ДДС в размер на 12% от януари 2025 г. нататък (променено от ставка на ДДС от 11% през 2024 г.).

За клиенти, които искат да удържат данък при източника от 2% върху плащането си: от Вас се изисква да изпратите данъчен фиш за данък, удържан при източника (Bukti Potong), за да не допуснете неплатено салдо в профила си. Данъчният фиш за удържане на данъка при източника трябва да ни бъде изпратен в рамките на крайния срок за извършване на плащането, както е посочено в търговската фактура. Моля, вижте адреса по-долу.

Ако данъчният Ви фиш за данък при източника не съдържа QR код, трябва да изпратите оригиналното печатно копие чрез пощенски клон в Индонезия на един от адресите по-долу:

Ако плащате за реклами с кредитна/дебитна карта или превод чрез банкомат: PO BOX 176 Cibinong 16900, Jl. Tegar Beriman No.7, Pakansari, Cibinong, Bogor, Jawa Barat 16914-Indonesia
Ако сте клиент с фактуриране: PO BOX 188 Cibinong 16900, Jl. Tegar Beriman No.7, Pakansari, Cibinong, Bogor, Jawa Barat 16914-Indonesia

Ако данъчният Ви фиш за данък при източника съдържа QR код, можете да изпратите електронното копие на някой от имейл адресите по-долу с тема „Данъчен фиш за данък при източника PTGI“:

Ако плащате за реклами с кредитна/дебитна карта или превод чрез банкомат: eps-wht@google.com
Ако сте клиент с фактуриране: collections@google.com

За клиенти със статут на данъчен агент трябва да предоставите известие за регистрация (Surat Keterangan Terdaftar или SKT), издадено от Министерството на финансите на Република Индонезия (Kementerian Keuangan Republik Indonesia). Можете да качите копия на документите в секцията „Настройки“ на потребителския си профил за плащания. Научете повече за статута на данъчен агент.

Изискване за данъчен номер

Клиенти физически лица

Ако типът на профила Ви е ФИЗИЧЕСКО ЛИЦЕ, трябва да предоставите идентификационния си номер на постоянно пребиваващо лице („Nomor Induk Kependudukan“ или „NIK“). Google няма да може да Ви издаде валидна фактура (Faktur Pajak), ако не предоставите валиден NIK. Проверете също дали името и адресът за фактуриране в потребителския Ви профил съответстват точно на адреса, регистриран при данъчните власти в Индонезия за NIK номера Ви.

За да актуализирате NIK:

Влезте в профила си в Google Ads.
В левия навигационен панел кликнете върху Таксуване и след това изберете Настройки.
В секцията „Адрес“ кликнете върху иконата на молив , актуализирайте адреса си така, че да съответства на адреса, регистриран при данъчните власти в Индонезия за NIK номера Ви, ако е необходимо.
В секцията „Данъчна информация за Индонезия“ кликнете върху иконата на молив и въведете NIK номера си в полето Идентификационен номер на постоянно пребиваващо лице (NIK).
Кликнете върху Запазване.

Клиенти организации

Ако типът на профила Ви е ОРГАНИЗАЦИЯ:

За данъкоплатци, които са централно управление

През януари 2025 г. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) се променя от 15 на 16 цифри, като се добавя цифрата „0“ пред съществуващия 15-цифрен NPWP. Ако вече сте предоставили валиден NPWP номер, Google ще актуализира потребителския Ви профил за плащания, като добави цифрата „0“ пред съществуващия 15-цифрен NPWP номер. Не се изисква действие от Ваша страна.

За данъкоплатци, които са клон

Ако сте данъкоплатец, който е клон на дружество, трябва да предоставите 22-цифрения си Nomor Identitas Tempat Kegiatan Usaha (NITKU), за да получавате документи Faktur Pajak от Google. 22-цифреният NITKU ще се покаже във фактурата Ви за данъци, след като новите разпоредби влязат в сила през 2025 г.

Проверете също дали името и адресът за фактуриране в потребителския Ви профил съответстват точно на адреса, регистриран при данъчните власти в Индонезия за NPWP или NITKU номера Ви.

Ако сте клиент с фактуриране, свържете се с нас, за да актуализирате NPWP номера си или да предоставите NITKU. Ако не сте клиент с фактуриране, изпълнете стъпките по-долу:

Влезте в профила си в Google Ads.
В левия навигационен панел кликнете върху Таксуване и след това изберете Настройки.
В секциите „Име и адрес“ кликнете върху иконата на молив , актуализирайте името и адреса си, така че да съответстват на тези, регистрирани при данъчните власти в Индонезия за NPWP или NITKU номера Ви, ако е необходимо.
В секцията „Данъчна информация за Индонезия“ проверете дали 15-цифреният Ви NPWP номер е правилен.
Ако трябва да бъде актуализиран, кликнете върху иконата на молив и актуализирайте NPWP номера си в полето Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP), след което преминете към стъпка 7.
Ако сте клиент Клон, в секцията „Данъчна информация за Индонезия“ изберете бутона за избор Клон и въведете 22-цифрения си NITKU в полето Nomor Identitas Tempat Kegiatan Usaha (NITKU).
Кликнете върху Запазване.

Забележка: Google не може да Ви предоставя данъчни консултации. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Удържане на данъци

Плащането на такса за офшорни дигитални услуги, предоставяни от Google Asia Pacific Pte Ltd/Google Ireland Ltd, което ще извършите на 1 юли 2018 г. или след това, се облага с 5% данък според разпоредбите на Закона за финансите на Пакистан от 2018 г. Където е приложимо, може да трябва да внесете този данък в съответствие с Общите условия на програмата Google Ads, според които клиентите носят отговорност за данъците или държавните такси, приложими в Пакистан за услугите, използвани от тях.
Имайте предвид, че Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество или относно държавните такси. Моля, свържете се с консултанта си по данъците и плащанията, ако имате въпроси относно тази промяна.

Косвени данъци

Тъй като фирменият Ви договор за Google Ads е регистриран с Google Asia Pacific Pte. Ltd., Сингапур, дейността Ви в програмата не се облага с местни косвени данъци. Съответно във фактурата няма да се показват косвени данъци.

Google Australia Pty Limited

От 1 ноември 2016 г. фактури ще се издават от Google Australia Pty Limited като дистрибутор на тези услуги. Всички продажби в Google Ads в Австралия ще се облагат с данък върху стоките и услугите в размер на 10%. Тази промяна засяга профилите в Google Ads с бизнес адрес в Австралия.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получените плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получените плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция на сметка или кредит и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Google Japan G.K.

От 1 април 2019 г. фактурите ще се издават от Google Japan G.K. като дистрибутор на услугите. Това означава, че върху продажбите на реклами в Япония ще се начислява японски потребителски данък (JCT) в размер на 10%. Тази промяна засяга профилите в Google Ads с фирмен адрес в Япония.

Забележка: Google не може да Ви предоставя данъчни консултации. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Данъци в Индия

Ако се намирате в Индия, ще Ви таксуваме с данък върху стоките и услугите (GST) за всички покупки, които правите.

GST е модел на двойно данъчно облагане, като стоките и услугите се облагат с данък и от индийските щати, и от централното правителство.

GST се състои от три типа данъци: централен, щатски и интегриран. Данъкът, който се прилага към покупката Ви, се определя от мястото на покупката и от представителството на Google, което осигурява съответните услуги. Следват ставките:

централен GST (CGST): 9%;
щатски GST (SGST): 9%;
интегриран GST (IGST): 18%.

Забележка:

Рекламодателите с адрес за фактуриране в Харяна (по-специално, услуга в рамките на щата) се таксуват със ставките за CGST + SGST. Всички други се таксуват със ставката за IGST.
GST за рекламодателите от специалните икономически зони е 0%.

Ако получавате услуги от Google India Private Limited (GIPL), начисленият върху покупката Ви данък се определя от данъчния Ви номер. Идентификационните номера за данъка върху стоките и услугите (GSTIN) са задължителни за профилите на фирми и незадължителни за личните.

Къде да изпратите GSTIN

Ако използвате настройката за плащане с месечно фактуриране, обърнете се към мениджъра на профила си или ни изпратете имейл, съдържащ Вашия GSTIN.

Всички други рекламодатели могат да въведат информацията си, като отворят „Таксуване и плащания“ и кликнат върху „Настройки“ в менюто вляво. В „Потребителски профил за плащания“ ще забележите раздел „Данъчна информация за Индия“, където можете да въведете съответните идентификационни номера.

Когато профилите се управляват от агенция, адресът и посоченият GST трябва да съответстват на дружеството и щата, където се плащат фактурите и се начислява GST. Ако името и адресът на дружеството, за което се издава фактурата Ви, се различават от тези на дружеството, което я плаща, моля, актуализирайте адреса за фактуриране.

За лични или бизнес профили адресът и посоченият GSTIN трябва да са на местоположението, където ще се получават услугите. Това означава, че номерът за GSTIN трябва да съответства на щата от адреса за фактуриране във фактурите Ви. Ако GSTIN не съответства на въпросния щат, фактурата се счита за издадена на нерегистриран клиент и ще бъде отчетена по съответния начин в данъчните декларации на Google за GST.

Тази информация осигурява правилното изчисляване на данъците.

Имайте предвид следното:

За рекламодателите, използващи автоматични или ръчни плащания, данъците ще бъдат определяни и начислявани веднъж месечно, в края на всеки месец.
Google не може да консултира по въпроси от данъчно естество. Свържете се с данъчния консултант на компанията си за въпроси относно тази промяна.

Всичко за данъка, удържан при източника (TDS)

Сертификатите за данък, удържан при източника, се изискват за всяко тримесечие. Повече информация можете да намерите на уебсайта на индийския Отдел за данъци върху общия доход (Income Tax Department of India).

Сертификатите за тримесечията, завършващи през юни, септември, декември и март, трябва да бъдат издадени във формуляр 16A в рамките на 15 дни от крайния срок за подаване на декларация за данъка, удържан при източника (TDS) – по-конкретно до 15 август, 15 ноември, 15 февруари и 15 юни.

Не се приемат сертификати за TDS за предходната финансова година, ако са изпратени след 15 юни на текущата финансова година. Например сертификатите за TDS за данъчната 2021 – 2022 година трябва да се изпратят не по-късно от 15 юни 2022 г.

Постоянният идентификационен номер (PAN) на Google е AACCG0527D, а адресът по регистрация в сертификата за TDS трябва да е:

Google India Pvt. Ltd.

No.3, RMZ Infinity, Tower E,

Old Madras Road, 4th & 5th Floor,

Bangalore - 560 016

Изпращане на сертификат за данък, удържан при източника (TDS)

Ако профилът Ви използва месечно фактуриране, изпратете цифрово копие на сертификата за данък, удържан при източника – електронно подписано или PDF файл със сканирания сертификат – направо до collections-in@google.com.

Ако профилът Ви използва ръчни или автоматични плащания, изпратете ни по имейл цифрово копие на сертификата за данък, удържан при източника – електронно подписано или PDF файл със сканирания сертификат. След като сумата на кредита бъде одобрена, ще бъде добавена в профила Ви.

Какъв е размерът на данъка, удържан при източника

Текущата ставка на данъка, удържан при източника, за свързани с рекламиране плащания към Google India Private Limited е 2%, без да включва GST (окръжно постановление №23 от 2017 г., издадено на 19 юли 2017 г. от Централната комисия за преки данъци към Министерството на финансите на Индия). Тази ставка обаче може да се промени в съответствие с правителствените разпоредби. Обърнете внимание, че Google Ads не може да консултира по случаи от данъчно естество. Ако имате още въпроси относно данъка, удържан при източника, или други данъци, обърнете се към данъчен консултант.

Декларация съгласно раздел 206AB от Закона за данъците върху общите доходи от 1961 г.

От Google са подадени декларациите за данъците върху общите доходи за двете години на оценка, свързани с двете предишни години, непосредствено преди предходната година, през която се изисква удържане на данъка, за които е изтекъл срокът за подаване на декларацията за доходите, посочен в чл. 139, ал. 1 от Закона за данъка върху общите доходи от 1961 г. („Законът“).

Съответно Google не отговаря на дефиницията за „определено лице“, посочена в разпоредбите на чл. 206AB от Закона за данъка върху общите доходи от 1961 г., и следователно предвидената по-висока ставка на удържания при източника данък не е приложима.

Данъците в Русия

Всички рекламодатели в Google Ads с адрес за фактуриране в Русия се облагат с 20% данък върху добавената стойност (ДДС) за всички свои разходи в Google Ads без изключение.

Ето какво можете да очаквате, ако сте в Руската федерация:

Независимо дали като данъчен статут изберете „Фирма“, „Индивидуален предприемач“, или „Физическо лице“, съгласно руското законодателство подлежите на облагане с ДДС по текущата ставка на Руската федерация. (Профилът Ви се обслужва от Google Russia.)
Ще видите начисленията за ДДС, като кликнете върху иконата за инструменти и изберете Обобщена информация за таксуването под „Таксуване“. ДДС се начислява върху действителното използване.

ДДС при УСН

Съгласно данъчните разпоредби в Русия, ако сте под УСН, не трябва да плащате ДДС за продаваните или купувани от Вас стоки и услуги. Въпреки това, когато купувате стоки или услуги от фирма, работеща под общия режим на облагане, плащате ДДС, включен в цената на стоката или услугата. Тъй като OOO „Google“ работи под общия режим на облагане, ще плащате ДДС и за Google Ads.

Имайте предвид, че Google не може да дава консултации относно ДДС. Затова при въпроси относно регистрацията по ДДС се свържете с данъчния си консултант или се обърнете към служител в агенцията по приходите.

Промяна на данъчния статут

Когато се регистрирате в Google Ads, ще трябва да изберете като данъчен статут „Личен“, „Индивидуален предприемач“ или „Фирма“. Ако трябва да промените данъчния си статут, моля, свържете се с нас. Промените няма да окажат влияние върху предходните транзакции или счетоводни документи и ще влязат в сила от датата, на която ги извършим.

Промяна на данните Ви за ДДС

За да проверите името или данъчните номера (ИНН и КПП) на фирмата си, които се показват в месечните Ви фактури, кликнете върху иконата за инструменти Google Ads | инструменти [Icon] и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху Настройки.

Актуализиране на КПП номера Ви

Ако КПП номерът Ви е променен, можете да го редактирате в профила си. За да актуализирате КПП, моля, изпълнете следните стъпки:

Влезте в профила си на адрес https://ads.google.com.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването.
Кликнете върху Настройки в менюто вляво и потърсете секцията „Потребителски профил за плащания“.
Кликнете върху иконата на молив, за да редактирате и актуализирате КПП. Кликнете върху Запазване, когато сте готови.

Забележка

Можем да променим Вашия КПП, ако ИНН остава същият. Не може да замените данъчните номера и името на фирмата си с тези на друга регистрирана фирма. Ако искате профилът Ви в Google Ads да е за друга регистрирана фирма (с различен ИНН), моля, свържете се с нас. Промените няма да окажат влияние върху предходните транзакции или счетоводни документи и ще влязат в сила от датата, на която ги извършим.

Промяна на името на фирмата Ви

Ако името на фирмата Ви е променено, свържете се с нас. За да актуализираме тази информация, ни е необходимо сканирано копие на документ за платени данъци, в който са посочени данъчните номера и регистрираното име на фирмата Ви. Щом получим и потвърдим документа за платени данъци, ще променим името на фирмата, което се показва в профила Ви в Google Ads и в месечните Ви фактури. Когато го направим, ще Ви уведомим.

Забележка

Можем да променим КПП и името на фирмата Ви, ако ИНН остава същият. Не може да замените данъчните номера и името на фирмата си с тези на друга регистрирана фирма. Ако искате профилът Ви в Google Ads да е за различна регистрирана фирма (с друг ИНН), моля, свържете се с нас. Промените няма да окажат влияние върху предходните транзакции или счетоводни документи и ще влязат в сила от датата, на която ги извършим.

Коригиране на Вашия ИНН

Ако профилът Ви в Google Ads е с неправилен ИНН (данъчен номер), последният може да се промени само ако е бил погрешно въведен при създаването на профила. Свържете се с нас, като ни предоставите сканирано копие на документ за платени данъци, в който са посочени данъчните номера и регистрираното име на фирмата Ви. Щом получим и потвърдим документа за платени данъци, ще променим ИНН, който се показва в профила Ви в Google Ads и в месечните Ви фактури.

Ако искате профилът Ви в Google Ads да е за друга регистрирана фирма (с различен ИНН), моля, свържете се с нас. Промените няма да окажат влияние върху предходните транзакции или счетоводни документи и ще влязат в сила от датата, на която ги извършим.

Промяна на юридически или пощенски адрес

Ако юридическият или пощенският Ви адрес са променени, ето как можете да ги актуализирате:

Влезте в профила си на адрес https://ads.google.com.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването.
За да актуализирате юридическия си адрес, преминете към секцията „Потребителски профил за плащания“ и извършете промените. Когато сте готови, кликнете върху Запазване.
За да актуализирате пощенския си адрес, преминете към секцията „Профил за плащания“ и извършете промените. Когато сте готови, кликнете върху Запазване.

Изчисляване на ДДС

Можете да видите начисленията си за ДДС, като кликнете върху иконата за инструменти Google Ads | инструменти [Icon] и изберете Обобщена информация за таксуването под „Таксуване“ и след това кликнете върху Транзакции от менюто вляво.

Как се изчислява ДДС

ДДС се начислява въз основа на стойността на натрупаните Ви кликвания и импресии.

Използване + ДДС = сума за плащане

Кога се начислява ДДС

ДДС може да се начислява веднъж в края на месеца въз основа на натрупаните разходи в течение на съответния месец.

Пример

Да приемем, че на 10 юни профилът Ви в Google Ads получава плащане от 100 рубли.
Използването се натрупва всеки ден, докато плащането от 100 рубли е напълно изразходвано на 25 юни.
На 25 юни ще се покаже ред за ДДС, начислен върху плащането от 100 рубли.

Пример

Да приемем, че на 25 юни профилът Ви в Google Ads получава плащане от 100 рубли.
50 рубли от плащането са изразходвани до края на месеца. На 30 юни ще се покаже ред за ДДС, начислен върху използваните 50 рубли.

Имайте предвид, че начисленията за ДДС може да покриват облагаемата сума за повече от едно плащане, ако повече от едно плащане е изразходвано напълно.

ДДС върху промоционален кредит или корекции

Ако сте спечелили поощрение от промоционална оферта или друг тип кредитна корекция, ДДС ще се прилага автоматично върху използването, заплатено с този кредит. При това сумата за ДДС ще бъде възстановена напълно след изразходването на общата сума на кредита или частично в края на същия месец, ако кредитът е изразходван само частично.

Ако имате неясноти относно начисленията за ДДС, моля, свържете се с нас.

ДДС и „Вашият остатъчен кредит“

Страницата Обобщена информация съдържа две секции с баланса на профила Ви.

Секцията „Вашият остатъчен кредит“ над таблицата показва сумата, останала за рекламна дейност, и прогнозна сума за бъдещо начисляване на ДДС. Проверявайте това поле, за да прогнозирате сумата, останала в профила Ви.
Графата „Салдо“ в таблицата „История на транзакциите“: Показва салдото в профила Ви, без да включва прогнозни бъдещи начисления за ДДС върху неизползваните суми по плащания.

Офертите и бюджетите, които задавате в раздела „Кампании“, не включват ДДС.

Данъкът върху добавената стойност (ДДС) е начисление от 10% върху стоките и услугите, което се плаща на корейските данъчни органи. Как и дали плащате ДДС в Корея, зависи от начина Ви на плащане.

Ако сте корпоративен рекламодател (типът профил е „Организация“) и сте предоставили валиден BRN (регистрационен номер на бизнеса), за всеки месец ще Ви предоставяме електронна фактура с ДДС, която можете да използвате за целите на данъчното си счетоводство. Ако начинът Ви на плащане е дебитна или кредитна карта, ще получите и разписка за дебитна или кредитна карта от организацията за обработка на плащанията.

Корпоративните рекламодатели, които получават както електронна фактура с ДДС, така и разписка за дебитна или кредитна карта, ще продължат да използват електронната фактура с ДДС за целите на данъчното си счетоводство.

Изберете по-долу начина на плащане, който се отнася за профила Ви.

Ръчни и автоматични плащания с дебитна или кредитна карта

Ако подпишете споразумение с Google Asia Pacific Pte. Ltd.:

След 1 юли 2019 г. в съответствие с местните закони в Южна Корея Google започна да добавя данък върху добавената стойност (ДДС) от 10% към всички транзакции, освен ако не сте корпоративен рекламодател, който е предоставил валиден регистрационен номер на бизнеса във формат xxx-xx-xxxxx.

Ако подпишете споразумение с Google Korea LLC:

Ще добавим данък върху добавената стойност (ДДС) в размер на 10% към всички транзакции. На страницата „Транзакции за таксуване“ ще намерите стойността на ДДС за разходите Ви за реклама.

Ако сте корпоративен рекламодател и сте предоставили валиден регистрационен номер на бизнеса, ще получавате електронна фактура с ДДС за всеки месец през първите 10 дни на следващия месец. Можете да използвате фактурата за целите на данъчното си счетоводство. Фактурата се изпраща по имейл до основния контакт за таксуване в профила Ви от местния партньор на Google за фактуриране – MakeBill. В нея ще бъде посочена сумата, използвана за изчисляване на ДДС. Ако сте рекламодател – физическо лице, няма да получавате електронна фактура с ДДС.

Освен това ще получите разписка за кредитна или дебитна карта от организацията за обработка на плащания, с която работите. Ако получите както електронна фактура с ДДС, така и разписка за кредитна или дебитна карта, продължете да използвате електронната фактура с ДДС за целите на данъчното си счетоводство.

Актуализиране на данните Ви за ДДС

Можете да актуализирате данните си за ДДС по всяко време в профила си. Това става по следния начин:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и изберете Обобщена информация под „Таксуване и плащания“.
Кликнете върху Настройки отстрани на страницата.
Намерете „Потребителски профил за плащания“ и извършете промените.
Когато сте готови, кликнете върху Запазване.

Ръчни плащания чрез LG U+

Когато извършите плащане чрез LG U+, автоматично приспадаме 10% ДДС от него за използване при предвижданите Ви рекламни разходи. След това ще показваме рекламите Ви с оставащата сума на плащането. Докато те се показват, ще плащаме ДДС ежемесечно въз основа на натрупаните от Вас рекламни разходи през съответния месец.

На страницата „Транзакции за таксуване“ ще виждате стойността на ДДС за всяко плащане. Ако сте корпоративен рекламодател, ще получавате електронна фактура с ДДС за всеки месец в рамките на първите 10 дни на следващия месец. Можете да използвате тази фактура за целите на данъчното си счетоводство. Фактурата се изпраща по имейл до основния контакт за таксуване в профила Ви от местния партньор на Google за фактуриране – MakeBill. В нея ще бъде посочена сумата, използвана за изчисляване на ДДС. Ако сте рекламодател физическо лице, няма да получавате електронна фактура с ДДС.

Обърнете внимание, че LG U+ ще Ви предоставя разписка за всяко плащане. Тя не може да се използва за отчета Ви по ДДС.

Актуализиране на данните Ви за ДДС

Можете да актуализирате данните си за ДДС по всяко време в профила си, като изпълните следните стъпки:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и изберете Обобщена информация под „Таксуване и плащания“.
Кликнете върху Настройки отстрани на страницата.
Намерете „Потребителски профил за плащания“ и извършете промените.
Когато сте готови, кликнете върху Запазване.

Настройка за плащане с месечно фактуриране

Ако имате профил в Google Ads с месечно фактуриране и валутата му е корейски вон, върху месечните Ви рекламни разходи ще начисляваме 10% ДДС. Ако не използвате валутата KRW, значи сте подписали споразумение с Google Asia Pacific и подлежите на ДДС, в случай че не сте предоставили валиден регистрационен номер на бизнеса.

За клиенти, които използват валутата корейски вон, ежемесечно местният партньор за фактуриране на Google – MakeBill – ще изпраща до основния контакт за таксуване имейл с връзка към местна данъчна фактура. За да актуализирате данните си за ДДС или да промените имейл адреса за получаване на местните Ви данъчни фактури, свържете се с нас.

Ако сте рекламодател в Мексико и използвате ръчни плащания или месечно фактуриране, Google ще Ви таксува 16%, за да покрие данъка върху добавената стойност (ДДС). Как ще става това, зависи от настройката Ви за плащане. Кликнете върху съответната връзка по-долу, за да научите повече:

Настройка за плащания с месечно фактуриране

Ако използвате месечно фактуриране, Google добавя към фактурата Ви 16% от разходите Ви, за да покрие ДДС.

Настройка за автоматични плащания

Ще добавим данъка върху добавената стойност (ДДС) в размер на 16% към всички транзакции. На страницата „Активност при таксуване“ ще намерите стойността на ДДС за разходите Ви за реклама.

Ако сте предоставили валиден данъчен номер RFC (Registro Federal de Contribuyentes), ще получавате електронна фактура за всеки месец в рамките на първите 5 дни от следващия месец. Фактурата се изпраща по имейл до основния контакт за таксуване в профила Ви от местния партньор на Google за фактуриране – Edicom. В нея ще бъде посочена сумата, използвана за изчисляване на ДДС.

Освен това ще получите разписка за кредитна или дебитна карта от организацията за обработка на плащания, с която работите.

Настройка за ръчни плащания

Google удържа 16% от всичките Ви ръчни плащания, за да покрие ДДС. След това Google ще кредитира сметката Ви с оставащата сума.

Когато извършите плащане, Google предполага, че в него сте включили сумата, с която да се кредитира профилът Ви, и дължимите 16% от нея за ДДС.

Това значи, че ако платите X, Google разделя сумата на Y и 16% от Y (сборът им е равен на X). Google кредитира профила Ви с Y и плащаме 16% от Y като данък към мексиканските данъчни органи.

Това е уравнението, което Google използва, където X е сумата на плащането Ви, а Y е кредитираната в профила Ви сума:

X = Y + (0,16 * Y)
X = 1,16 * Y
Y = X/1,16

Ето по-конкретен пример:

Да предположим, че сте извършили плащане от 116 MXN. За да определим с колко да кредитираме профила Ви (Y), Google изчислява:

Y = MXN 116/1,16
Y = MXN 100

Ще кредитираме профила Ви със 100 MXN и ще преведем останалите 16 MXN на мексиканските данъчни органи.

Как да промените данъчната си информация

Ако сте въвели неправилна данъчна информация, моля, свържете се с нас и изпратете правилната. Специалист от Google Ads ще се свърже с Вас, за да потвърди промяната. Не можем обаче да издадем отново фактури, генерирани преди актуализирането на данъчната информация в профила Ви в Google Ads.

Данъците в Украйна

Всички рекламодатели с Google, които плащат с банков превод и имат адрес за фактуриране в Украйна, подлежат на начисляване на данък върху добавената стойност (ДДС) по текущата ставка от 20% съгласно украинското законодателство.

Ако профилът Ви се обслужва от Google Ukraine, според украинските данъчни разпоредби, когато купувате стоки или услуги от фирма, която работи под общия режим на облагане, плащате ДДС, включен в цената на стоката или услугата. Тъй като Google Ukraine работи под общия режим на облагане, ще плащате ДДС и за Google Ads.

Ако профилът Ви се обслужва от Google Ireland и плащате с кредитна карта, от 1 януари 2022 г. Google ще започне да начислява 20% ДДС на клиенти с данъчен статут „Физическо лице“ и „Индивидуален предприемач“, чието „Състояние на регистрация по ДДС“ е зададено на. „Без регистрация“. Няма да има промяна за клиенти с данъчен статут „Бизнес“.

Засегнатите от промяната клиенти ще могат да добавят или актуализират данъчния си статут в профила в Google Ads само веднъж. Ако са необходими бъдещи промени, превъртете надолу до секцията Промяна на състоянието на регистрацията по ДДС, за да научите как да правите промени в състоянието на регистрацията по ДДС.

Можете да видите начисленията си за ДДС на страниците „Транзакции“ или „Обобщена информация“. За да ги отворите, кликнете върху иконата за инструменти Google Ads | инструменти [Icon] и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването.

Имайте предвид, че Google не може да дава консултации относно ДДС. Затова при въпроси относно регистрацията по ДДС се свържете с данъчния си консултант или се обърнете към служител в агенцията по приходите.

Промяна на данъчния статут

Когато се регистрирате в Google Ads, ще трябва да изберете като данъчен статут „Личен“, „Индивидуален предприемач“ или „Фирма“. След като направите избора си, не е възможно да преминете към различен статут. Ако например сте избрали „Физическо лице“, няма да можете да промените статута на „Бизнес“.

Ако трябва да промените данъчния си статут, моля, закрийте съществуващия си профил в Google Ads и създайте нов с желания статут. При създаване на новия профил използвайте друг имейл адрес. Ако искате да използвате същия имейл адрес, е необходимо да го промените в съществуващия си профил в Google Ads, преди да го закриете.

Промяна на данните Ви за ДДС

За да проверите името, юридическия адрес или данъчните номера (ЕДПРОУ) на фирмата си, които се показват в месечните Ви фактури, кликнете върху иконата за инструменти Google Ads | инструменти [Icon] и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху Настройки вляво.

Промяна на юридическото наименование на фирмата Ви

Ако името на фирмата Ви е променено, свържете се с нас. За да актуализираме тази информация, ни е необходимо сканирано копие на официалните Ви документи за регистрация, в които са посочени данъчните номера, регистрираното име и юридическия адрес на фирмата Ви. Щом получим официалните Ви документи за регистрация, ще променим името на фирмата, което се показва в профила Ви в Google Ads и в счетоводните Ви документи. Когато го направим, ще Ви уведомим. След като промените бъдат извършени, можете да заявите редакция на издадените по-рано документи, която да отразява коригираното име и ЕДПРОУ.

Забележка

Можем да променим името на фирмата Ви само ако ЕДПРОУ остава същият. Не може да замените данъчните номера и името на фирмата си с тези на друга регистрирана фирма. Ако искате профилът Ви в Google Ads да е за друга регистрирана фирма (с различен ИИН), моля, създайте друг профил.

Корекция на ЕДПРОУ

Ако профилът Ви в Google Ads е с неправилен ЕДПРОУ или ИИН (данъчен номер), тези данни могат да се променят само ако са били погрешно въведени при създаването на профила. Свържете се с нас, като ни предоставите сканирано копие на документ за платени данъци, в който са посочени данъчните номера и регистрираното име на фирмата Ви. Щом получим и потвърдим документа за платени данъци, ще коригираме ИИН или ЕДПРОУ, които се показват в профила Ви в Google Ads и в бъдещите Ви счетоводни документи. В този случай не е възможна редакция на издадените по-рано документи. Коригираният ИИН или ЕДПРОУ ще се показва само в документи, които са издадени след извършването на корекцията.

Ако искате профилът Ви в Google Ads да е за друга регистрирана фирма (с различни ИИН и ЕДПРОУ), моля, създайте друг профил.

Промяна на състоянието на регистрацията по ДДС

Ако състоянието на регистрацията Ви по ДДС е променено, свържете се с нас. Ще трябва да ни предоставите сканирано копие на документ за платени данъци, в който са посочени данъчните номера, регистрираното име и състоянието на регистрацията по ДДС на фирмата Ви. Щом получим и потвърдим документа за платени данъци, ще променим състоянието в профила Ви в Google Ads. Промяната ще се показва в бъдещите Ви счетоводни документи. В този случай не е възможна редакция на издадените по-рано документи.

Промяна на юридическия или пощенския Ви адрес

Ако юридическият или пощенският Ви адрес са променени, ето как можете да ги актуализирате:

Влезте в профила си на адрес https://ads.google.com.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването.
За да актуализирате юридическия си адрес, отворете страницата Настройки и потърсете „Потребителски профил за плащания“. Когато приключите, кликнете върху Запазване.
За да актуализирате пощенския си адрес, преминете към секцията „Профил за плащания“ и извършете промените. Когато сте готови, кликнете върху Запазване.

Информация за ДДС

Как се изчислява ДДС

ДДС се изчислява на базата на стойността на натрупаните от Вас рекламни разходи, като кликвания и импресии.

Рекламни разходи + ДДС = сума за плащане

Кога се начислява ДДС

ДДС може да се начислява:

след като плащането е било напълно изразходвано в профила; или
в края на месеца, ако то е изразходвано само частично.

Пример: Плащане, което се изразходва напълно за един месец

Да приемем, че на 10 юни профилът Ви в Google Ads получава плащане от 200 гривни.

Рекламните разходи се натрупват всеки ден, докато плащането от 200 гривни е напълно изразходвано на 25 юни
На 25 юни на главната Ви страница за таксуване ще се покаже ред за ДДС, начислен върху плащането от 200 гривни.

Пример: Плащане, което се изразходва частично за един месец

Да приемем, че на 10 юни профилът Ви в Google Ads получава плащане от 200 гривни.

100 гривни от плащането са изразходвани до края на месеца. На 30 юни на главната Ви страница за таксуване ще се покаже ред за ДДС, начислен върху рекламните разходи от 100 гривни.
Да приемем, че остатъчното салдо от плащането е изразходвано на 3 юли. На 3 юли на главната Ви страница за таксуване ще се покаже ред за ДДС, начислен върху останалите 100 гривни.

Имайте предвид, че начисленията за ДДС може да покриват облагаемата сума за повече от едно плащане, ако за един и същ ден е напълно изразходвано повече от едно плащане.

Ако имате неясноти относно начисленията за ДДС, моля, свържете се с нас.

ДДС върху корекции или промоционален кредит

Ако имате кредит от промоционална оферта или друг вид кредитна корекция, ДДС първо ще се прилага автоматично към рекламните разходи, които са платени с кредита. Когато общата сума на кредита бъде изразходвана, удържаните начисления за ДДС ще бъдат възстановени в профила Ви. Ако кредитът е изразходван само частично, удържаните начисления за ДДС ще бъдат възстановени частично в края на същия месец.

ДДС и „Текущо салдо“ в профила Ви

За да намерите текущото си салдо, посетете страниците си „Транзакции“ или „Обобщена информация“, като кликнете върху иконата за инструменти Google Ads | инструменти [Icon] и изберете Обобщена информация за таксуването под „Таксуване“. Салдото на профила Ви се показва на следните места:

Обобщена информация: Секцията „Вашето салдо“ показва салдото, което можете да изразходвате изцяло за бъдеща рекламна дейност.
- Полето „Оставащ кредит“ показва сумата, останала за рекламна дейност, и прогнозна сума на бъдещите начисления на ДДС. Проверявайте това поле, за да прогнозирате сумата, останала в профила Ви.
Транзакции: Графата „Салдо“ в таблицата „История на транзакциите“ показва салдото в профила Ви (изчислено чрез изваждане на сумата в графата „Кредити“ от тази в графата „Дебити“), без да включва прогнозни бъдещи начисления на ДДС върху неизползваните суми по плащания.

Офертите и бюджетите, които задавате в кампаниите си, не включват ДДС.

Следваща стъпка

Научете за документите, които може да получите.

Забележка

Ако държавата Ви не е посочена, това означава, че нямаме данъчна информация за нея. Моля, свържете се с местните данъчни органи за тази информация.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Когато създавате профила си, ще трябва да потвърдите типа на профила, целта на употребата му и данъчния статут. Тези настройки ще повлияят на начина, по който се начислява и отчита ДДС. Те са окончателни и не могат да бъдат променени, след като завършите регистрацията си за таксуване, затова направете избора си много внимателно. Тези настройки може да бъдат използвани и за потвърждаване на самоличността на рекламодателя.

Профилът Ви се обслужва от Google Ireland Limited. Ако обаче получите известие относно засегнати продукти, Google France SARL е Вашият контрагент за тях до последващо известие.

Засегнати продукти на дистрибутори на Google Франция

Ако сте получили известие за засегнати продукти, ето за кои продукти става дума. Google France SARL е Вашият контрагент по договори, уреждащи предоставянето на следните засегнати продукти, до следващо известие:

Google Ads
Authorized Buyers
Display & Video 360
Campaign Manager 360
Google Ad Manager (само във връзка с услуги, за които Google Ви фактурира)
Search Ads 360
Търсене на полети
Google Анализ 360
Реклами на хотели
Реклами в YouTube
Резервация с YouTube
Реклами в Waze

Профили, обслужвани от Google France SARL

Всички профили в Google Ads, обслужвани от Google France SARL, подлежат на облагане с данък върху добавената стойност (ДДС) по стандартната за Франция ставка, която правителството може да променя по свое усмотрение.

По-долу са посочени различните ставки за ДДС за континентална Франция и други френски територии.

Адрес за фактуриране	Прилагана ставка за ДДС
Франция	20%
Корсика, о-ви	20%
Гваделупа	8,5%
Мартиника
Реюнион, о-ви
Френска Гвиана, Майот	0%
Сен Пиер и Микелон	0%

Тип на профила

Типът на профила може да бъде Организация или Личен.

Организация

Изберете тази настройка, ако се регистрирате от името на друго лице или не от свое име. Например изберете я, ако представлявате фирма, организация, съдружие iили учебно заведение или сте едноличен търговец, регистриращ се с търговско име.търговско наименование

Личен

Изберете тази настройка, ако се регистрирате със собственото си име и ще използвате профила за лични цели. Например изберете я, ако сте едноличен търговец, който се регистрира със собственото си име и ще използва профила за лични цели. Ако се регистрирате като физическо лице, няма да можете да добавяте или премахвате потребители, нито да променяте разрешенията в потребителския си профил за плащания.

Цел на употребата

Изберете Бизнес, ако целта на употребата е за бизнес или търговски услуги. „Бизнес употреба“ означава, че искате да извлечете икономически ползи от рекламната си дейност, като например увеличение в приходите, продажбите и регистрациите. Тук попадат свързани дружества, еднолични търговци, търговци на свободна практика, съдружия и др.

Другата възможност е да изберете Отговаряща на условията нестопанска употреба, ако ще използвате профила само за политическа, благотворителна или нестопанска дейност.

Забележка: Настройката за цел на употребата ще бъде налична само при първоначалната регистрация на профила. Използвайте Google Ads предимно за бизнес цели в Европейския съюз.

Данъчна информация

Данъчното облагане се определя от целта на употребата. След като изберете типа на профила и целта на употребата, ще се появят настройките за данъчен статут и идентификационен номер по ДДС по избор. Ако се регистрирате за други продукти на Google, възможно е в някои случаи данъчното облагане за другите продукти да се определя от данъчния статут. Настройката „Цел на употребата“ е постоянна и ще засегне начина, по който изчислявате и отчитате ДДС.

Данъчният статут на организация означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с профил на организация.

Данъчният статут на физическо лице означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с личен профил.

Google не може да дава консултации относно ДДС. Ако имате въпроси относно регистрацията по ДДС, свържете се с данъчния си консултант или със служител в агенцията за приходите.

Самоначисляване на ДДС

Обърнете се към местните данъчни органи, за да разберете дали трябва сами да начислявате ДДС в държавата си. Ако е така, трябва да го направите със съдействието на данъчния си консултант или местен данъчен орган, тъй като Google не може да Ви консултира.

Добре е да знаете

Ако профилът Ви се обслужва от Google France SARL, ще ни е необходим номерът Ви по ДДС, SIRET или SIREN в зависимост от данъчния Ви статут.
Ако профилът Ви се обслужва от Google Ireland Limited:
- Няма да начисляваме ДДС по профила Ви, освен ако по време на регистрацията не сте избрали „Отговаряща на условията нестопанска употреба“ за цел на употребата.
- Вие носите отговорност за самоначисляване и внасяне на ДДС по местната ставка на държавата – членка на ЕС, в която се намирате (в съответствие с член 44 на от Директива 2006/112/ЕО на Съвета на Европейския съюз).

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Можете сами да промените идентификационния си номер по ДДС. За да видите как, кликнете върху връзката по-долу.

Промяна на идентификационния номер по ДДС

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Въведете идентификационния си номер по ДДС в секцията „Потребителски профил за плащания“.
Кликнете върху Запазване.

Често срещана грешка е въвеждане на данъчен номер вместо на номера на регистрацията по ДДС. Двата номера са различни. Този на регистрацията по ДДС започва с идентификатор, различен за всяка държава, като след него има максимум 12 знака (цифри или букви). Посетете уебсайта на Европейската комисия, ако искате да проверите дали регистрационният Ви номер по ДДС е валиден.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция или кредит в профила и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 януари 2024 г. Естония въведе увеличение на данъка върху добавената стойност (ДДС) от 20% (до момента) на 22%. Тази промяна може да засегне профилите в Google Ads с адрес на бизнеса в Естония.

Когато създавате профила си, ще трябва да потвърдите типа на профила, целта на употребата му и данъчния статут. Тези настройки ще повлияят на начина, по който се начислява и отчита ДДС. Те са окончателни и не могат да бъдат променени, след като завършите регистрацията си за таксуване, затова направете избора си много внимателно. Тези настройки може да бъдат използвани и за потвърждаване на самоличността на рекламодателя.

Тип на профила

Типът на профила може да бъде Организация или Личен.

Организация

Изберете тази настройка, ако се регистрирате от името на друго лице или не от свое име. Например изберете я, ако представлявате фирма, организация, съдружие iили учебно заведение или сте едноличен търговец, регистриращ се с търговско име.търговско наименование

Личен

Изберете тази настройка, ако се регистрирате със собственото си име и ще използвате профила за лични цели. Например изберете я, ако сте едноличен търговец, който се регистрира със собственото си име и ще използва профила за лични цели. Ако се регистрирате като физическо лице, няма да можете да добавяте или премахвате потребители, нито да променяте разрешенията в потребителския си профил за плащания.

Цел на употребата

Изберете Бизнес, ако целта на употребата е за бизнес или търговски услуги. „Бизнес употреба“ означава, че искате да извлечете икономически ползи от рекламната си дейност, като например увеличение в приходите, продажбите и регистрациите. Тук попадат свързани дружества, еднолични търговци, търговци на свободна практика, съдружия и др.

Другата възможност е да изберете Отговаряща на условията нестопанска употреба, ако ще използвате профила само за политическа, благотворителна или нестопанска дейност.

Забележка: Настройката за цел на употребата ще бъде налична само при първоначалната регистрация на профила. Използвайте Google Ads предимно за бизнес цели в Европейския съюз.

Данъчна информация

Данъчното облагане се определя от целта на употребата. След като изберете типа на профила и целта на употребата, ще се появят настройките за данъчен статут и идентификационен номер по ДДС по избор. Ако се регистрирате за други продукти на Google, възможно е в някои случаи данъчното облагане за другите продукти да се определя от данъчния статут. Настройката „Цел на употребата“ е постоянна и ще засегне начина, по който изчислявате и отчитате ДДС.

Данъчният статут на организация означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с профил на организация.

Данъчният статут на физическо лице означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с личен профил.

Google не може да дава консултации относно ДДС. Ако имате въпроси относно регистрацията по ДДС, свържете се с данъчния си консултант или със служител в агенцията за приходите.

Добре е да знаете

Ще ни е нужен идентификационният Ви номер по ДДС.
Няма да начисляваме ДДС по профила Ви, освен ако по време на регистрацията не сте избрали „Отговаряща на условията нестопанска употреба“ за цел на употребата.
Вие носите отговорност за самоначисляване и внасяне на ДДС по местната ставка на държавата – членка на ЕС, в която се намирате (в съответствие с член 44 на от Директива 2006/112/ЕО на Съвета на Европейския съюз).

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Можете сами да промените идентификационния си номер по ДДС. За да видите как, кликнете върху връзката по-долу.

Промяна на идентификационния номер по ДДС

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Въведете идентификационния си номер по ДДС в секцията „Потребителски профил за плащания“.
Кликнете върху Запазване.

Често срещана грешка е въвеждане на данъчен номер вместо на номера на регистрацията по ДДС. Двата номера са различни. Този на регистрацията по ДДС започва с идентификатор, различен за всяка държава, като след него има максимум 12 знака (цифри или букви). Посетете уебсайта на Европейската комисия, ако искате да проверите дали регистрационният Ви номер по ДДС е валиден.

Самоначисляване на ДДС

Длъжни сте да си самоначислявате ДДС по текущата ставка на държавата членка, в която се намирате. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция или кредит в профила и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Забележка: От 1 януари 2024 г. Люксембург въведе увеличение на данъка върху добавената стойност (ДДС) от 16% на 17%. Тази промяна може да засегне профилите в Google Ads с адрес на бизнеса в Люксембург.

Когато създавате профила си, ще трябва да потвърдите типа на профила, целта на употребата му и данъчния статут. Тези настройки ще повлияят на начина, по който се начислява и отчита ДДС. Те са окончателни и не могат да бъдат променени, след като завършите регистрацията си за таксуване, затова направете избора си много внимателно. Тези настройки може да бъдат използвани и за потвърждаване на самоличността на рекламодателя.

Тип на профила

Типът на профила може да бъде Организация или Личен.

Организация

Изберете тази настройка, ако се регистрирате от името на друго лице или не от свое име. Например изберете я, ако представлявате фирма, организация, съдружие iили учебно заведение или сте едноличен търговец, регистриращ се с търговско име.търговско наименование

Личен

Изберете тази настройка, ако се регистрирате със собственото си име и ще използвате профила за лични цели. Например изберете я, ако сте едноличен търговец, който се регистрира със собственото си име и ще използва профила за лични цели. Ако се регистрирате като физическо лице, няма да можете да добавяте или премахвате потребители, нито да променяте разрешенията в потребителския си профил за плащания.

Цел на употребата

Изберете Бизнес, ако целта на употребата е за бизнес или търговски услуги. „Бизнес употреба“ означава, че искате да извлечете икономически ползи от рекламната си дейност, като например увеличение в приходите, продажбите и регистрациите. Тук попадат свързани дружества, еднолични търговци, търговци на свободна практика, съдружия и др.

Другата възможност е да изберете Отговаряща на условията нестопанска употреба, ако ще използвате профила само за политическа, благотворителна или нестопанска дейност.

Забележка: Настройката за цел на употребата ще бъде налична само при първоначалната регистрация на профила. Използвайте Google Ads предимно за бизнес цели в Европейския съюз.

Данъчна информация

Данъчното облагане се определя от целта на употребата. След като изберете типа на профила и целта на употребата, ще се появят настройките за данъчен статут и идентификационен номер по ДДС по избор. Ако се регистрирате за други продукти на Google, възможно е в някои случаи данъчното облагане за другите продукти да се определя от данъчния статут. Настройката „Цел на употребата“ е постоянна и ще засегне начина, по който изчислявате и отчитате ДДС.

Данъчният статут на организация означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с профил на организация.

Данъчният статут на физическо лице означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с личен профил.

Google не може да дава консултации относно ДДС. Ако имате въпроси относно регистрацията по ДДС, свържете се с данъчния си консултант или със служител в агенцията за приходите.

Добре е да знаете

Ще ни е нужен идентификационният Ви номер по ДДС.
Няма да начисляваме ДДС по профила Ви, освен ако по време на регистрацията не сте избрали „Отговаряща на условията нестопанска употреба“ за цел на употребата.
Вие носите отговорност за самоначисляване и внасяне на ДДС по местната ставка на държавата – членка на ЕС, в която се намирате (в съответствие с член 44 на от Директива 2006/112/ЕО на Съвета на Европейския съюз).

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Можете сами да промените идентификационния си номер по ДДС. За да видите как, кликнете върху връзката по-долу.

Промяна на идентификационния номер по ДДС

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Въведете идентификационния си номер по ДДС в секцията „Потребителски профил за плащания“.
Кликнете върху Запазване.

Често срещана грешка е въвеждане на данъчен номер вместо на номера на регистрацията по ДДС. Двата номера са различни. Този на регистрацията по ДДС започва с идентификатор, различен за всяка държава, като след него има максимум 12 знака (цифри или букви). Посетете уебсайта на Европейската комисия, ако искате да проверите дали регистрационният Ви номер по ДДС е валиден.

Самоначисляване на ДДС

Длъжни сте да си самоначислявате ДДС по текущата ставка на държавата членка, в която се намирате. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция или кредит в профила и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или данъчен консултант.

Google Ireland Limited

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Когато създавате профила си, ще трябва да потвърдите типа на профила, целта на употребата му и данъчния статут. Тези настройки ще повлияят на начина, по който се начислява и отчита ДДС. Те са окончателни и не могат да бъдат променени, след като завършите регистрацията си за таксуване, затова направете избора си много внимателно. Тези настройки може да бъдат използвани и за потвърждаване на самоличността на рекламодателя.

Тип на профила

Типът на профила може да бъде Организация или Личен.

Организация

Изберете тази настройка, ако се регистрирате от името на друго лице или не от свое име. Например изберете я, ако представлявате фирма, организация, съдружие iили учебно заведение или сте едноличен търговец, регистриращ се с търговско име.търговско наименование

Личен

Изберете тази настройка, ако се регистрирате със собственото си име и ще използвате профила за лични цели. Например изберете я, ако сте едноличен търговец, който се регистрира със собственото си име и ще използва профила за лични цели. Ако се регистрирате като физическо лице, няма да можете да добавяте или премахвате потребители, нито да променяте разрешенията в потребителския си профил за плащания.

Цел на употребата

Изберете Бизнес, ако целта на употребата е за бизнес или търговски услуги. „Бизнес употреба“ означава, че искате да извлечете икономически ползи от рекламната си дейност, като например увеличение в приходите, продажбите и регистрациите. Тук попадат свързани дружества, еднолични търговци, търговци на свободна практика, съдружия и др.

Другата възможност е да изберете Отговаряща на условията нестопанска употреба, ако ще използвате профила само за политическа, благотворителна или нестопанска дейност.

Забележка: Настройката за цел на употребата ще бъде налична само при първоначалната регистрация на профила. Използвайте Google Ads предимно за бизнес цели в Европейския съюз.

Данъчна информация

Данъчното облагане се определя от целта на употребата. След като изберете типа на профила и целта на употребата, ще се появят настройките за данъчен статут и идентификационен номер по ДДС по избор. Ако се регистрирате за други продукти на Google, възможно е в някои случаи данъчното облагане за другите продукти да се определя от данъчния статут. Настройката „Цел на употребата“ е постоянна и ще засегне начина, по който изчислявате и отчитате ДДС.

Данъчният статут на организация означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с профил на организация.

Данъчният статут на физическо лице означава, че данъчният номер, който сте въвели, е свързан с личен профил.

Google не може да дава консултации относно ДДС. Ако имате въпроси относно регистрацията по ДДС, свържете се с данъчния си консултант или със служител в агенцията за приходите.

Добре е да знаете

Ще ни е нужен идентификационният Ви номер по ДДС.
Няма да начисляваме ДДС по профила Ви, освен ако по време на регистрацията не сте избрали „Отговаряща на условията нестопанска употреба“ за цел на употребата.
Вие носите отговорност за самоначисляване и внасяне на ДДС по местната ставка на държавата – членка на ЕС, в която се намирате (в съответствие с член 44 на от Директива 2006/112/ЕО на Съвета на Европейския съюз).

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Можете сами да промените идентификационния си номер по ДДС. За да видите как, кликнете върху връзката по-долу.

Промяна на идентификационния номер по ДДС

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата за инструменти и под „Таксуване“ изберете Обобщена информация за таксуването. След това кликнете върху връзката Настройки отстрани на страницата.
Въведете идентификационния си номер по ДДС в секцията „Потребителски профил за плащания“.
Кликнете върху Запазване.

Често срещана грешка е въвеждане на данъчен номер вместо на номера на регистрацията по ДДС. Двата номера са различни. Този на регистрацията по ДДС започва с идентификатор, различен за всяка държава, като след него има максимум 12 знака (цифри или букви). Посетете уебсайта на Европейската комисия, ако искате да проверите дали регистрационният Ви номер по ДДС е валиден.

Самоначисляване на ДДС

Длъжни сте да си самоначислявате ДДС по текущата ставка на държавата членка, в която се намирате. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Обърнете внимание, че в държавата Ви данъците се начисляват в момента на плащането. Ако използвате опцията за ръчно плащане, ще получите два набора от фактури: един към момента на предплащане и друг в края на месеца (който вече не показва раздели „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“). Ако използвате опцията за автоматично плащане, в края на месеца ще получавате една фактура, която вече не показва раздела „Запис на разходи и данъци“ и „Запис на получени плащания“.

Ето как да намерите фактура в профила си:

Влезте в профила си в Google Ads.
Кликнете върху иконата „Инструменти и настройки“ и под „Таксуване“ изберете Документи. Към „Таксуване“
В горната лента изберете Данъчни и законови документи.
В таблицата поставете отметка в квадратчето вляво от фактурите, които искате да изтеглите.
- За да изберете всички документи, които се показват в таблицата Ви, поставете отметка в квадратчето горе вляво на таблицата.
Изберете Изтегляне на избраните.
Изберете формата, който искате да използвате за изтегляне на фактурите си.
Изберете Изтегляне.
Друга възможност е да изберете Изтегляне в края на всеки ред с фактурата.

Местните данъчни фактури ще се изтеглят автоматично на компютъра Ви в PDF формат, за да ги прегледате и отпечатате.

Наличност на фактурата с ДДС

Фактурата с ДДС за конкретен месец е налице от петия работен ден на следващия месец. Фактурата Ви с ДДС за септември например ще бъде готова до 5 октомври. Фактури с ДДС не се генерират през събота и неделя или официални почивни дни, затова можете да очаквате забавяне при получаването на фактурите си през тези периоди.

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Понякога начисленията, които виждате в месечната си активност за таксуване в „Обобщена информация“, се разминават с един или два дни с тези, които виждате във фактурата. В повечето случаи това е очаквано, тъй като Google Ads и банките работят с различни системи. Плащанията и начисленията не винаги се случват по едно и също време.

Ако сте получили корекция или кредит в профила и сте използвали кредита в рамките на същия период на фактуриране, това също може да е причина фактурата Ви с ДДС да се различава от историята на транзакциите.

Фактурите са валидни по закон

Фактурите от профила Ви в Google Ads са за минали периоди. Те показват заявките Ви за плащане, т.е. включват ред за всяко наше таксуване или извършено плащане от Вас към Google.

Фактурите са валидни по закон – това означава, че се приемат от местните данъчни власти.

Фактурите ни се приемат от различните данъчни органи като валидни фактури с ДДС, включително удръжките на ДДС, и не изискват специален печат или подпис.

Ако имате въпроси, направете справка с местното законодателство или данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Вашият профил се обслужва от Google Ireland Ltd., но Google не може да начислява ДДС, ако адресът Ви за фактуриране е в държава извън Европейския съюз.

Обърнете се към местните данъчни органи, за да разберете дали трябва сами да начислявате ДДС в държавата си. Ако е така, ще трябва да го направите със съдействието на данъчен консултант или местните данъчни органи. Google не може да Ви консултира.

Самоначисляване на ДДС

Ако върху разходите Ви в Google Ads не е начислен ДДС, може да се наложи да си го самоначислите. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността по фактуриране за посочения на тях период от време.Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС)

С цел спазване на местните данъчни изисквания в Киргизстан от 1 октомври 2024 г. Google ще начислява данък върху добавената стойност (ДДС) от 12% за всички електронни услуги, купени от клиенти в Киргизстан.

Не е необходимо да предприемате действия по отношение на профила си в Google Ads.

Ще виждате начисления за ДДС на страниците си за таксуване в Google Ads и фактурите, генерирани от октомври нататък.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно тази промяна.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 май 2024 г. на профилите в Google Ads с бизнес адрес в Зимбабве ще се начислява данък върху добавената стойност (ДДС) в размер на 15%.

За клиенти с месечно фактуриране: ако имате регистрация по ДДС в Зимбабве, можете да ни предоставите идентификационния си номер по ДДС тук. За клиенти с автоматични и ръчни плащания: можете да изпълните инструкциите по-долу:

Влезте в профила си в Google Ads.

В левия навигационен панел кликнете върху Таксуване и след това – върху Настройки.

Кликнете върху стрелката за надолу до „Подробности за платеца“ на страницата „Настройки“.

В секцията „Данъчна информация за Зимбабве“ кликнете върху иконата на молив .

В полето „Идентификационен номер по ДДС в Зимбабве“ въведете идентификационния си номер по ДДС.

Кликнете върху Запазване.

Можете да използвате потребителския си профил за плащания и за да актуализирате данъчната си информация:

Влезте в профила си и отворете настройките на центъра на Google за плащания.

В секцията „Данъчна информация за Зимбабве“ кликнете върху иконата на молив .

В полето „Идентификационен номер по ДДС в Зимбабве“ въведете идентификационния си номер по ДДС.

Кликнете върху Запазване.

Профилът Ви се обслужва от Google Ireland Ltd.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността за таксуване за посочения в тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 февруари 2023 г. Google ще започне да начислява данък в размер на 16% за клиенти с адрес за фактуриране в Кения поради промени в местното данъчно законодателство.

Клиентите трябва да предоставят данъчния си номер (ПИН номер) в профила си в Google Ads, за да избегнат проблеми с валидността на фактурите и възможни последици за възстановяването на разходите за ДДС.

От 1 февруари 2023 г. клиентите на Google Ads в Кения ще започнат да получават данъчни фактури с включени данъчни номера (ПИН номер) и приложен данък в размер на 16%.

Ако имате въпроси относно тази данъчна промяна, обърнете се към данъчния си консултант или местните данъчни органи. Google не може да Ви консултира.

Самоначисляване на ДДС

Ако върху разходите Ви в Google Ads не е начислен ДДС, може да се наложи да си го самоначислите. Моля, свържете се с местната данъчна служба за съвет.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността за таксуване за посочения в тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Данък върху предплатената сума

Съгласно местните разпоредби във Вашата държава от нас се изисква да начисляваме данъци при предплащане. Ще видите пунктирана линия под данните за плащането с подробности за предплатената сума, сумата на данъка и общата сума на плащането в подсказката.

Google Vietnam Company Limited

От 1 април 2025 г. фактурите ще се издават от Google Vietnam Company Limited като дистрибутор на услугите. С цел спазване на местните данъчни разпоредби всички продажби във Виетнам ще подлежат на облагане с ДДС в размер на 10%. Тази промяна засяга всички съществуващи профили на засегнатите продукти с виетнамски адреси за фактуриране и виетнамски донг като валута.

Освен това от 1 март 2025 г., ако създадете нов профил за някой от засегнатите продукти, Google Vietnam Company Limited ще бъде Вашият контрагент по всеки договор, уреждащ предоставянето на съответния засегнат продукт. Таксуването на ДДС в размер на 10% от Google Vietnam Company Limited ще се прилага и за новия профил от 1 март 2025 г. нататък.

Засегнати продукти

Ако сте получили известие за засегнати продукти, ето за кои продукти става дума. Google Vietnam Company Limited е Вашият контрагент по договори, уреждащи предоставянето на долупосочените засегнати продукти, до следващо известие.

Google Ads
Authorized Buyers
Display & Video 360
Campaign Manager 360 и Студио
Search Ads 360
YouTube Reservation

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

До 31 март 2025 г. всички съществуващи продажби в Google Ads във Виетнам ще подлежат на облагане с данък върху добавената стойност (ДДС) в размер на 5% върху брутната сума. Брутната сума е равна на сумата за ползване, разделена на 0,95.

За да илюстрираме това, за таксуване в Google Ads на стойност от 100 щ.д. във фактурата от Google ще се показва следното:

	Сума (в щатски долари)
Такса за Google Ads	100,00
ДДС (5%)*	5,26
Обща сума, платена от клиента	105,26
* Приходи, подлежащи на облагане с ДДС = 100 щ.д. / (100% – 5%) = 105,26 щ.д. ДДС = 5% x 105,26 щ.д. = 5,26 щ.д.

Това засяга всички профили в Google Ads с адрес на бизнеса във Виетнам.

Изискване за данъчен код

За да получите валидна данъчна фактура, трябва да предоставите валиден виетнамски данъчен код. Изпълнете инструкциите по-долу, за да въведете данъчния си код в системата.

Рекламодателите с месечно фактуриране трябва да се свържат с екипа на Google Ads за поддръжка и да предоставят виетнамския си данъчен код, за да могат специалистите ни да актуализират потребителските им профили за плащания.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

В профила си в Google Ads кликнете върху иконата Таксуване .
Кликнете върху Настройки.
В секцията „Подробности за платеца“ намерете „Данъчна информация за Виетнам“ и кликнете върху иконата на молив .
Въведете виетнамския си данъчен код в съответното поле.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.
Кликнете върху Настройки в горната дясна част на страницата.
Кликнете върху иконата на молив под „Данъчна информация за Виетнам“ и въведете виетнамския си данъчен код в съответното поле.
Кликнете върху Запазване.

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

Тъй като фирменият Ви договор за Google Ads е регистриран с Google Asia Pacific Pte. Ltd., дейността Ви в програмата не се облага с местни данъци. Те няма да се показват във фактурите Ви.

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

От 1 август 2024 г. на профилите в Google Ads с бизнес адрес в Лаос ще се начислява данък върху добавената стойност (ДДС) в размер на 10%.

За клиенти с месечно фактуриране: ако имат регистрация по ДДС в Лаос, могат да ни предоставят идентификационния си номер по ДДС, като използват този формуляр. Клиентите с автоматични и ръчни плащания могат да изпълнят инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

В профила си в Google Ads кликнете върху иконата Таксуване .
Кликнете върху Настройки.
Кликнете върху стрелката за надолу до „Подробности за платеца“ на страницата „Настройки“.
В секцията „Данъчна информация за Лаос“ кликнете върху иконата на молив .
Въведете идентификационния си номер по ДДС в „Идентификационен номер по ДДС в Лаос“.
Кликнете върху Запазване.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Клиентите могат също да използват потребителския си профил за плащания, за да актуализират данъчната си информация.

Влезте в профила си в настройките в центъра на Google за плащания.
В секцията „Данъчна информация за Лаос“ кликнете върху иконата на молив .
Въведете идентификационния си номер по ДДС в „Идентификационен номер по ДДС в Лаос“.
Кликнете върху Запазване.

Месечни извлечения

В държавата Ви Google предоставя извлечения всеки месец. Тези документи представляват обобщена информация за активността за таксуване за посочения в тях период от време. Научете повече за извлеченията.

Ако имате въпроси относно месечните извлечения във връзка с подаването на данъчната си декларация, направете справка с местното законодателство или с данъчен консултант.

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

От 1 ноември 2023 г. за всички клиенти на Google Ads с адреси за фактуриране в Непал ще се прилага ДДС от 13%, освен ако не сте декларирали, че използвате тези услуги за бизнес цели, и Google разполага с постоянния Ви идентификационен номер (PAN) в Непал.

Рекламодателите с месечно фактуриране могат да предоставят PAN номера си чрез формуляра тук.

Рекламодателите с ръчни или автоматични плащания могат да актуализират данъчната си информация, като следват инструкциите по-долу.

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Влезте в профила си в Google за плащания.

За личен профил, моля, изпълнете инструкциите по-долу:

В секцията „Данъчна информация за Непал“ кликнете върху иконата на молив.
Ако използвате услугите на Google за бизнес цели и имате PAN номер в Непал, изберете данъчен статут индивидуален предприемач, поставете отметка в квадратчето за деклариране и въведете данъчната си информация под „PAN“.
Кликнете върху Запазване.

За профил на организация, моля, изпълнете инструкциите по-долу:

В секцията „Данъчна информация за Непал“ кликнете върху иконата на молив , поставете отметка в квадратчето за деклариране и въведете данъчната си информация под „PAN“.
Кликнете върху Запазване.

Забележка: Google не може да Ви консултира по случаи от данъчно естество. Моля, свържете се с данъчния си консултант за въпроси относно този данък.

Данък върху предплатената сума

Google Ireland Ltd.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Сродни връзки

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Месечни извлечения

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Рекламодатели в Аржентина

Ръчни плащания

Забележка

Фактуриране

Забележка

Събиране на GRT

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Автоматични плащания

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Месечно фактуриране

Значително икономическо присъствие (SEP)

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Самоначисляване на ДДС

Месечни извлечения

Профили, обслужвани от Google Turkey (Google Reklamcılık ve Pazarlama Ltd. Şti)

Освобождаване от ДДС

Засегнати продукти на дистрибутори на Google Turkey

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Автоматични плащания

Актуализиране на данъчната Ви информация в Google Ads

Актуализиране на данъчната Ви информация в центъра на Google за плащания

Месечно фактуриране

Данък върху добавената стойност (ДДС) в Тайван

Пример

Всичко за фактурите, уеднаквени съобразно правителствени разпоредби (GUI)

Данък върху добавената стойност (ДДС) в Китай

Начисления за ДДС

Всичко за fapiao със специален ДДС

Всичко за fapiao с общ ДДС

Отказване от fapiao с ДДС

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Тип на профила

Организация

Личен

Цел на употребата

Данъчна информация

Добре е да знаете

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Самоначисляване на ДДС

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Наличност на фактурата с ДДС

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Фактурите са валидни по закон

Google Asia Pacific Pte. Ltd.

Удостоверение за местонахождение за данъчни цели

Данък върху добавената стойност (ДДС)

Промяна на идентификационния Ви номер по ДДС

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Наличност на фактурата с ДДС

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Фактурите са валидни по закон

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Наличност на фактурата с ДДС

Несъответствия между месечната активност за таксуване и фактурата

Фактурите са валидни по закон

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Намиране и изтегляне на фактурата Ви с ДДС

Месечни извлечения

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Самоначисляване на ДДС

Месечни извлечения

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Самоначисляване на ДДС

Месечни извлечения

Данък върху добавената стойност (ДДС) и статут в Google Ads

Данъчни фактури и извлечения

Дистрибутор на Google Италия

Засегнати продукти