Как отправить в Google налоговую информацию для других стран, кроме США

В зависимости от того, где вы находитесь или где зарегистрировали свою компанию, вам может потребоваться предоставить Google налоговую информацию. Если вы обязаны предоставить такие данные, это можно сделать на странице "Платежи" в аккаунте AdSense. Это требование распространяется не на всех пользователей.

Важно! Специалисты Google не консультируют по вопросам налогообложения. Если вам требуется помощь, обратитесь к налоговому консультанту.

Как предоставить налоговую информацию

1. Войдите в аккаунт AdSense.
2. Нажмите Платежи > Платежные данные.
3. Нажмите Управление настройками.
4. Перейдите к разделу "Платежный профиль" и нажмите значок редактирования рядом с названием страны, для которой вы предоставляете налоговую информацию.
5. Нажмите Изменение налоговой информации.
6. Откроется страница, на которой будут представлены инструкции по выбору нужной формы.

Примечание. Чтобы посмотреть уже отправленную налоговую информацию, следуйте тем же инструкциям.

Информация для определенных юрисдикций

Ниже приведена информация о налогах, актуальная для определенных юрисдикций.

Ирландия

Примечание. Статус информации о налоговом резидентстве, связанный с освобождением от налогов в Ирландии, в настоящее время не может привести к ограничениям для аккаунта и не влияет на выплаты и налог, удерживаемый у источника выплаты дохода.

Документы, которые нужно отправить:

Чтобы доказать налоговое резидентство в Ирландии, предоставьте не менее одного из перечисленных ниже документов в зависимости от того, представляете ли вы организацию или являетесь физическим лицом.

Для организаций:

• Сертификат о налоговом резидентстве государственного образца, выданный местным органом власти.

Для физических лиц:

• Сертификат о налоговом резидентстве государственного образца, выданный местным органом власти.
• Удостоверение налогоплательщика.
• Действительное удостоверение личности государственного образца с указанием адреса, который подтверждает, что вы – налоговый резидент страны.

Документы, которые не принимаются:

• паспорт;
• водительское удостоверение;
• устав.

Сингапур

Примечание. Статус информации о налоговом резидентстве, связанный с освобождением от налогов в Сингапуре, в настоящее время не может привести к ограничениям для аккаунта и не влияет на выплаты и налог, удерживаемый у источника выплаты дохода.

Документы, которые нужно отправить:

• В Сингапуре и организации, и физические лица подтверждают налоговое резидентство с помощью сертификата налогового резидентства, выданного местными органами власти.

Часто задаваемые вопросы

Отправка налоговой информации

Почему меня просят заполнить эту форму?

Нам нужна ваша налоговая информация, поскольку вы получаете доход от использования продуктов Google, оплачиваете услуги Google, для которых требуется налоговая информация, и/или получаете выплаты через подразделения Google в странах, в которых она требуется. Если с выплат, которые вы получаете от Google, должны удерживаться налоги, налоговая информация позволит нам правильно рассчитать ставку и обеспечить своевременные платежи.

Можно ли снизить налоговую ставку?

Налоговая ставка зависит от нескольких факторов. Чтобы правильно рассчитать ее, нужна налоговая информация. Если у вашей страны или региона есть соглашение об избежании двойного налогообложения со страной или регионом, где вы зарабатываете деньги с помощью продуктов Google, налоговая ставка может быть снижена.

Что будет, если не заполнить форму?

К выплатам может быть применена более высокая налоговая ставка, если местное налоговое законодательство требует удерживать с них налоги.

Примечание. Статус информации о налоговом резидентстве, связанный с освобождением от налогов в Ирландии или Сингапуре, не может привести к ограничениям для аккаунта и не влияет на выплаты и налог, удерживаемый у источника выплаты дохода. В случае изменений мы вам о них сообщим.

Что означает статус моей налоговой информации?

У вашей информации может быть один из указанных ниже статусов.

На рассмотрении

Ваша налоговая информация проверяется. Если для подтверждения налоговых данных или вашей личности потребуются дополнительные документы, мы отправим вам уведомление в платежном центре Google и электронное письмо.

Требуется действие

Для подтверждения налоговой информации или вашей личности необходимы дополнительные сведения.

Принято

Налоговая информация проверена и принята.

Отклонено

Налоговая информация может быть отклонена по следующим причинам:

• Документ нечитаем (изображение размытое или нечеткое).
• Срок действия документа истек или мы не принимаем такие документы.
• В документе нет некоторых страниц, нужной информации или подписи.

Если налоговая информация будет отклонена, мы отправим вам уведомление в платежном центре Google и электронное письмо. Перед отправкой документов убедитесь, что они ещё действуют, содержат всю необходимую информацию и она хорошо видна на изображении.

Примечание. Проверка может занять до семи рабочих дней.

Информация о налоговом резидентстве

Подтверждение налогового резидентства

Налоговое резидентство приписывается стране или региону, где юридическое или физическое лицо платит налоги. Это необязательно страна проживания. Чтобы определить свой статус, обратитесь к налоговому консультанту или уточните критерии налогового резидентства в стране или регионе.

Компания Google требует подтверждение налогового резидентства, чтобы правильно определить обязательства по удержанию налогов с выплат, которые вы получаете от нее.

Подробнее о сертификатах налогового резидентства…

Сертификаты налогового резидентства

Сертификат налогового резидентства – это специальный документ, в котором указано резидентство налогоплательщика. Правительство издает такой сертификат для защиты от мошенничества с налогами, связанного с неправильным применением положений международных договоров об избежании двойного налогообложения. С помощью этого сертификата вы можете подтвердить право на преимущества договоров об избежании двойного налогообложения и обеспечить соответствие местному налоговому законодательству.

Требования к сертификату налогового резидентства:

• Это издаваемый государством документ, предназначенный для подтверждения налогового резидентства.
• Если в сертификате налогового резидентства указана страна, связанная с соглашением об избежании двойного налогообложения, соглашение должно относиться к этой стране.

Официальные названия сертификатов налогового резидентства в разных странах

В таблице указаны официальные названия сертификатов налогового резидентства для физических лиц и организаций в различных странах.

 

Названия сертификата налогового резидентства в разных странах
Страна	Официальное название сертификата налогового резидентства (для организаций)	Официальное название сертификата налогового резидентства (для физических лиц)
Бангладеш	Сертификат налогового резидентства	Сертификат налогового резидентства
Китай	Сертификат налогового резидента Китая	Сертификат налогового резидента Китая
Египет	Выписка или сертификат	Выписка или сертификат
Франция	N° 730-FR-ANG-SD	N°731-FR-GB-ES-DE
Германия	Ansässigkeitsbescheinigung der deutschen Finanzverwaltung (Сертификат резидентства от налогового управления Германии)	Ansässigkeitsbescheinigung der deutschen Finanzverwaltung (Сертификат резидентства от налогового управления Германии)
Индия	Сертификат резидентства для целей разделов 90 и 90A в Форме 10FB	Сертификат резидентства для целей разделов 90 и 90A в Форме 10FB
Индонезия	Сертификат резидентства налогоплательщика	Сертификат резидентства налогоплательщика
Италия	ATTESTATO DI RESIDENZA FISCALE SOGGETTI DIVERSI DALLE PERSONE FISICHE	ATTESTATO DI RESIDENZA FISCALE PERSONE FISICHE
Япония	Сертификат о резидентстве в Японии	Сертификат о резидентстве в Японии
Республика Корея	Сертификат резидентства	Сертификат резидентства
Марокко	Attestation de résidence fiscale (Сертификат резидентства)	Attestation de résidence fiscale (Сертификат резидентства)
Пакистан	Сертификат резидентства (COR)	Сертификат резидентства (COR)
Филиппины	Сертификат налогового резидентства (TRC)	Сертификат налогового резидентства (TRC)
Польша	CFR-1 ZAŚWIADCZENIE O MIEJSCU ZAMIESZKANIA LUB SIEDZIBIE DLA CELÓW PODATKOWYCH (CERTYFIKAT REZYDENCJI) [СЕРТИФИКАТ НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТСТВА]	CFR-1 ZAŚWIADCZENIE O MIEJSCU ZAMIESZKANIA LUB SIEDZIBIE DLA CELÓW PODATKOWYCH (CERTYFIKAT REZYDENCJI) [СЕРТИФИКАТ НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТСТВА]
Россия	Сертификат налогового резидентства	Сертификат налогового резидентства
Испания	Residencia Fiscal en España (Сертификат налогового резидентства)	Residencia Fiscal en España (Сертификат налогового резидентства)
Таиланд	Сертификат резидентства (R.O.22)	Сертификат резидентства (R.O.22)
Турция	Mukimlik Belgesi (Сертификат резидентства)	Mukimlik Belgesi (Сертификат резидентства)
Великобритания	Certificate of Residence (Сертификат резидентства)	Certificate of Residence (Сертификат резидентства)
Вьетнам	Giấy Chứng Nhận Cư Trú / Сертификат резидентства	Giấy Chứng Nhận Cư Trú / Сертификат резидентства

Соглашения об избежании двойного налогообложения

Как понять, полагаются ли мне льготы в связи с соглашением об избежании двойного налогообложения?

Чтобы узнать, какие действуют соглашения об избежании двойного налогообложения и распространяются ли они на тот тип дохода, который вы получаете от Google, обратитесь к налоговому консультанту или ознакомьтесь со справочными ресурсами страны вашего налогового резидентства.

Можно ли узнать у специалистов Google, полагаются ли мне налоговые льготы в связи с соглашением об избежании двойного налогообложения?

Этот вопрос находится вне компетенции сотрудников Google. Обратитесь к налоговому консультанту.

Нужно ли заполнять форму, если я не претендую на налоговые льготы?

Да, нужно. Даже если вы не претендуете на налоговые льготы, у Google может быть юридическое обязательство удерживать налоги с вашего дохода от использования наших продуктов и сообщать об этих налогах.

Общие вопросы

Куда можно обратиться с вопросами, связанными с заполнением формы?

Если у вас появятся технические проблемы, вы можете связаться с нашей службой поддержки. По вопросам налогообложения специалисты Google рекомендаций не дают. При необходимости обратитесь к налоговому консультанту.

Что делать, если у меня нет полномочий заполнять налоговую форму?

Вы можете переслать наше письмо с инструкциями и ссылкой на форму соответствующему представителю организации, у которого есть доступ администратора к платежному профилю Google. В письме он найдет необходимую информацию для заполнения формы. О том, как настроить для представителя с правом подписи доступ к платежному профилю с правами администратора, можно узнать из статьи Управление пользователями с доступом к платежному профилю в аккаунте AdSense.

Можно ли заполнить форму на планшете или смартфоне?

Мы настоятельно рекомендуем сделать это на ноутбуке или компьютере.