ACCRINT

Vypočítá nahromaděný úrok z cenného papíru s pravidelnými platbami.

Příklady použití

ACCRINT(DATUM(1.1.2010);DATUM(1.2.2010);DATUM(31.12.2012);0,05;100;4)

ACCRINT(A2;B2;C2;D2;E2;F2;2)

Syntaxe

ACCRINT(emise; první_platba; vypořádání; sazba; odkupní_hodnota; frekvence; [způsob_počítání_dnů])

• emise – datum, kdy byl cenný papír původně emitován.

• první_platba – datum, kdy bude poprvé vyplacen úrok.

• vypořádání – datum vypořádání cenného papíru neboli datum po emisi, kdy je cenný papír dodán kupci.

  • vypořádání je datum splatnosti cenného papíru, pokud je místo prodeje držen do splatnosti.

• sazba – roční úroková sazba.

• odkupní_hodnota – částka zpětného odkupu na nominál 100, neboli pari.

• frekvence – počet plateb úroků nebo kuponů za rok (1, 2 nebo 4).

• způsob_počítání_dnů – [VOLITELNÉ – ve výchozím nastavení 0 ] – určuje, která metoda výpočtu dnů bude použita.

  • 0 označuje americký standard (NASD) 30/360 – tento způsob předpokládá měsíce se 30 dny a roky se 360 dny podle standardu National Association of Securities Dealers a provede konkrétní úpravy zadaných dat, která spadají na konce měsíců.

  • 1 označuje standard act/act –tento způsob vypočítává na základě skutečného počtu dnů mezi zadanými daty a skutečného počtu dnů v letech mezi nimi. Používá se pro americké státní dluhopisy a pokladniční poukázky, ale je také nejrelevantnější pro nefinanční účely.

  • 2 označuje standard act/360 – tento způsob vypočítává na základě skutečného počtu dnů mezi zadanými daty, ale předpokládá rok se 360 dny.

  • 3 označuje standard act/365 – tento způsob vypočítává na základě skutečného počtu dnů mezi zadanými daty, ale předpokládá rok se 365 dny.

  • 4 označuje evropský standard 30/360 – tento způsob podobně jako 0 vypočítává na základě měsíce se 30 dny a roku se 360 dny, ale upravuje data na konci měsíců podle evropských finančních konvencí.

Poznámky

• Parametry emise, první_platba a vypořádání by se neměly zadávat jako text, ale jako DATUM, TO_DATE nebo jiná funkce analyzující datum.

Viz také

YIELDDISC: Vypočítá roční výnos z diskontovaného (neúročeného) cenného papíru na základě ceny.

YIELD: Vypočítá roční výnos z cenného papíru, ze kterého je vyplácen pravidelný úrok, například amerického dlouhodobého státního dluhopisu, na základě ceny.

RECEIVED: Vypočítá částku získanou k datu splatnosti z investice do cenných papírů s pevným výnosem zakoupených v daný den.

PRICEMAT: Vypočítá cenu cenného papíru, ze kterého se vyplácí úrok k datu splatnosti, na základě očekávaného výnosu.

PRICEDISC: Vypočítá cenu diskontovaného (neúročeného) cenného papíru na základě očekávaného výnosu.

PRICE: Vypočítá cenu cenného papíru, ze kterého je vyplácen pravidelný úrok, například amerického dlouhodobého státního dluhopisu, na základě očekávaného výnosu.

DURATION: Vypočítá počet období potřebný k tomu, aby investice zadané aktuální hodnoty, která se zhodnocuje danou sazbou, dosáhla cílové hodnoty.

DISC: Vypočítá diskontní sazbu cenného papíru na základě ceny.

COUPPCD: Vypočítá poslední datum nebo vyplacení úroku před datem vypořádání.

COUPNUM: Vypočítá počet kuponů nebo výplat úroků mezi datem vypořádání a datem splatnosti investice.

COUPNCD: Vypočítá další datum kuponu nebo vyplacení úroku po datu vypořádání.

COUPDAYSNC: Vypočítá počet dnů od data vypořádání do dalšího kuponu či vyplacení úroku.

COUPDAYBS: Vypočítá počet dnů od prvního kuponu či vyplacení úroku do vypořádání.

COUPDAYS: Vypočítá počet dnů v období placení kuponů nebo úroků, které zahrnuje zadané datum vypořádání.

ACCRINTM: Vypočítá nahromaděný úrok z cenného papíru, který je vyplacen k datu splatnosti.

Příklady