Оперативно получайте ответы на свои вопросы отмечая нас (@TeamYouTube) на твиттере на русском языке. Мы готовы вам помочь и делиться с вами последними новостями и обновлениями.

/youtube/community?hl=ru
Возможно, эта информация уже неактуальна. Воспользуйтесь поиском или ознакомьтесь с недавно заданными вопросами.
Это популярная запись.
Предстоящие изменения, касающиеся налогов, для авторов не из США
12
Всем привет!

С июня 2021 года компания Google может начать удерживать налоги США с вашего дохода на YouTube. В связи с этим просим вас до 31 мая 2021 года предоставить необходимую налоговую информацию в AdSense. На основании полученных данных мы определим, будут ли выплаты вам облагаться налогом США, и, если да, рассчитаем сумму такого налога. Если вы не предоставите налоговые сведения к указанному сроку, с вашего дохода, сгенерированного во всех странах, может начать удерживаться налог по ставке до 24 %.
 
Суть изменений:
С дохода авторов, проживающих за пределами США, может начать удерживаться налог, если такой доход был сгенерирован в США. Это может быть прибыль, полученная из разных источников, в том числе от просмотров рекламы, YouTube Premium, Суперчата, суперстикеров и спонсорства.
 
Причина изменений:
В соответствии с главой 3 Налогового кодекса США компания Google обязана собирать налоговую информацию всех монетизирующих свой контент авторов, проживающих не в США. Кроме того, компания Google должна удерживать налоги с дохода этих авторов, полученного от зрителей из США.
 
Для авторов, проживающих за пределами США, мы скоро обновим Условия использования. Суть изменений состоит в том, что в системе налогообложения США доходы на YouTube станут учитываться как роялти. В ноябре такое же нововведение вступило в силу для авторов из США. Изменение может отразиться на налогообложении вашего дохода: в соответствии с законодательством США компания Google будет обязана удерживать налог.
 
Как изменение может отразиться на вас:
Поскольку у каждого автора уникальная ситуация, размер налога может быть разным.
На то, начнет ли доход облагаться налогом, влияет несколько факторов. Вот некоторые из них:
  • Ежемесячный доход, сгенерированный вашим каналом от действий пользователей из США.
    • Чтобы узнать эту информацию, перейдите в раздел "Аналитика" в Творческой студии YouTube, откройте отчет "Доход" и отфильтруйте данные по местоположению, выбрав в качестве страны США.
  • Налоговая ставка.
    • Ее размер может составлять 0–30 % и среди прочего зависит от того, заключено ли между вашей страной проживания и США соглашение об избежании двойного налогообложения. К примеру, между Россией и США заключено соглашение об избежании двойного налогообложения, в соответствии с которым ставка налога может снижаться до 0% от действий пользователей из США.
    • Если такое соглашение действует, то при отправке налоговой информации в AdSense вы сможете подать заявку на снижение налоговой ставки. Для этого вам будет необходимо сообщить идентификационный номер налогоплательщика. Более подробная информация приведена здесь.
    • Если вы не предоставите налоговые сведения к указанному сроку, с вашего дохода, сгенерированного во всех странах, может начать удерживаться налог по ставке до 24 %. 

Пример расчета: Предположим, за последний месяц доход автора на YouTube составил 1000 долларов США. Из них 100 долларов США принесли действия зрителей из США.
Вот как в этой ситуации может удерживаться налог:

  • Если автор не предоставил необходимую налоговую информацию. Налоговая ставка может составить до 24 %. В рамках нашего примера это значит, что из дохода будет вычтено 240 долларов США. Другими словами, налог будет удерживаться со всей суммы, а не только с дохода, сгенерированного в США.
  • Если автор предоставил налоговую информацию и подал заявку на снижение налоговой ставки (в соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения между его страной и США). Если автор является налоговым резидентом России, Беларуси или Азербайджана, то размер ставки для автора из примера может составить 0%, то есть из дохода может быть вычтено 0 долларов США, так как между США и данными странами заключено такое соглашение. Если автор, к примеру, является налоговым резидентом Казахстана либо Украины, то размер ставки может составить 10% в соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения и из доход может быть вычтено 10 долларов США. В отличие от первого сценария, в этом случае налогом будет облагаться только часть дохода, которая получена в результате действий зрителей из США.
  • Если автор предоставил налоговую информацию, но между США и его страной не заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. В таком случае для автора будет установлена ставка в размере 30 % от дохода, полученного в результате действий зрителей из США. В рамках нашего примера сумма вычета составит 30 долларов США.
 
Как предоставить налоговую информацию без ошибок:
В налоговом инструменте в AdSense вам будет необходимо ответить на несколько вопросов. Это поможет вам заполнить нужные формы. Кроме того, вы можете ознакомиться со следующей статьей. В ней собраны ответы на самые распространенные вопросы, которые могут возникнуть во время заполнения формы.
 
Чтобы отправить налоговую информацию, войдите в свой аккаунт AdSense. Инструкция приведена здесь. Чтобы заполнять налоговые формы было проще, мы добавили подсказки. Они отмечены значком (i). Так вы сможете получить дополнительную информацию и понять, как правильно заполнить некоторые поля.

Несмотря на то что вопросы в налоговой форме указаны на языке, выбранном в вашем аккаунте AdSense, вводить ответы можно только символами латинского алфавита. Допускаются буквы (a–z и A–Z), цифры (от 0 до 9), пробелы, дефисы и символ "&". Буквы с диакритическими знаками следует менять на допустимые эквиваленты, например ñ на n, å на a. Это требование Налогового управления США.

Когда нужно предоставить налоговую информацию и что будет, если не сделать это в срок?
Мы просим всех партнеров YouTube указать полную налоговую информацию до 31 мая 2021 года. Если вы не предоставите необходимые сведения до этой даты, с вашего общего дохода по умолчанию начнет взиматься налог по стандартной ставке 24 %, даже если ваша прибыль, сгенерированная в США, невелика. Обратите внимание, что эта ставка актуальна только для личных аккаунтов (таких на YouTube большинство).
 
Информация для авторов из США:
Если вы автор из США, это означает, что для вас измененные Условия использования вступили в силу ещё в ноябре. Большинство авторов, которые проживают в США, уже указали полную налоговую информацию в AdSense. С их доходов никакие новые налоги удерживаться не будут. Однако некоторые авторы из США предоставили неполные налоговые сведения. Им необходимо указать недостающую информацию. Мы рекомендуем всем авторам из США проверить, все ли налоговые данные указаны в AdSense, на этой странице.
 
Ссылки и дополнительные ресурсы:
Ниже приведены ссылки на полезные материалы. Обратите внимание, что компания Google не имеет права давать рекомендаций по вопросам налогообложения. Если вам потребуется помощь, рекомендуем обратиться к налоговому консультанту.
 
Вы можете ознакомиться с дополнительной информацией по данной теме в видео от ваших локальных авторов на русском языке.

По мере приближения крайнего срока вам будут приходить уведомления с напоминанием указать налоговую информацию. Мы начнем отправлять их в ближайшие недели. Если у вас возникнут вопросы, задайте их в комментариях, и мы постараемся вам ответить. При этом просим вас не сообщать информацию, позволяющую идентифицировать вашу личность.
 
Надеемся, что эта публикация была полезной.
 
Асия (TeamYouTube)
Последнее обновление Последние обновления (0)
Релевантный ответ Релевантные ответы (0)
Все ответы (98)
Релевантный ответ
Это решение приведет к уменьшению количества блогеров на YouTube, что, в свою очередь, приведет к уменьшению количества рекламодателей на YouTube.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Скажите пожалуйста, индивидуальные аккаунты тоже должны предоставлять эту информациюÜ Если в месяц издатель получает 100 долларов и 24% уйдет в налог, получается выплаты не будет (порог 100 долларов не достиг)?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, данное требование касается только авторов получающих доход с YouTube или же это для всех, включая владельцев сайтов которые получают доход с рекламы AdSense? И если я из России, мне нужно предоставлять данную информацию? Спасибо.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
А если я являюсь гражданином и проживаю в Украине, всё время, то моя ставка может составить 10%,
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Подскажите, пожалуйста, аккаунт на меня, а выплаты на супругу. Кого вписывать в w8-ben?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Я вижу надпись "Вы не сможете получать выплаты от Google, пока не предоставите налоговую информацию. Это займет всего несколько минут." Это означает что мне не переведут выплаты 21 марта вообще или переведут, но с вычетом 24% ?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Andrey Fm: Это означает что мне не переведут выплаты 21 марта вообще или переведут, но с вычетом 24% ?

Ответ: Вам могут не перевести доход с AdSense на счет в банке (временно заморозить выплату) до того момента пока вы не заполните графу о налогах. Вычет налога с дохода возможен не раньше июня 2021 года (вам нужно до 31 мая 2021 года обязательно предоставить необходимую налоговую информацию в AdSense).
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Спасибо. То есть получается, что если я получаю доход со своего сайта размещая рекламные блоки AdSense мне заполнять и отправлять данную информацию не нужно. Я правильно понимаю? Что это лишь для доходов с YouTube?

Переспрашиваю для уточнения, извините.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Здравствуйте. У моей супруги аккаунт физ. лица, недавно она зарегистрировалась в качестве ИП и платит 6% налог. Подскажите, пожалуйста, в таком случае налоговая ставка будет по-прежнему 6% ? Какую информацию надо предоставить для того чтобы ставка не изменилась?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Спасибо за инфу.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Интересно. спасибо.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Здравствуйте. У нас канал на двоих с супругой. Адрес в адсенс привязан супруги, а банковская карточка привязана моя. При заполнение налоговой информации, могу ли я заполнить  все данные супруги в связи с нововведениями?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Правильно заполненная форма для США и России, не облагается налогом и ставка под 0% Одобрена в окончательном результате формы.

Для Украины и некоторых других стран - минус 10% по любому будут удерживать. "Привет Зеленскому"...

Республика Крым - вообще не попадает под монетизацию аккаунтов YouTube :)

--
Это всё что известно в рамках заполненных форм по налогообложению.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
При заполнении налоговой формы можно ли указать ИНН родственника? Чтобы это сделать, нужно ли переоформлять платёжные документы или необходимо полностью менять владельца? Передаются ли сведения в налоговые органы страны проживания владельца канала, в частности, в ПФР?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Доброго времени суток. Получается, что для нерезидентов нужно заполнять форму W-7 и ждать её подтверждения для получения ITIN? Иначе никак нельзя указать, что ты являешься резидентом другой страны? Ибо в форму без ITIN никак не заполнить, однако способы его получения очень дремучие и долгие, можно и не успеть до срока 31 Мая.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Здравствуйте. До какого числа надо внести информацию что бы в этом месяце 21 марта получить выплаты?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Подскажите как заполнить информацию для ИП?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Становится всё сложнее и сложнее...
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Здравствуйте, подскажите, а как заполнять адрес в декларации, если я живу в другой стране , но являюсь гражданином Украины и соотвественно налоговый код украинский ? Надо заполнить адрес проживания в стране, где живу или мой адрес прописку в Украине?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Подскажите, пожалуйста, эту форму надо заполнять каналам, которые еще не подключили монетизацию?
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Здравствуйте, пунк 6 в налоговой форме -деятельность и услуги на территории США, канал англоязычный, не до конца понятно, ставить да или нет
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
А у кого пока нет возможности подключить Адсенс для монетизации,чтобы 
подтвердить данную налоговую форму,что не из США Я нахожусь,так как пока нет возможности.
Как быть? Или это можно без монетизации успеть форму подтвердить,что Я не Являюсь гражданином США,как понимаю.Спасибо.
И как это точно сделать,если можно. 
Можно ссылку официальную данной налоговой формы и инструкцию для
заполнения всех правил,чтобы не брали бы проценты.Спасибо.
отметил(а) сообщение как ответ
Релевантный ответ
Спасибо за информацию!
отметил(а) сообщение как ответ
Вопрос заблокирован. Ответить на него невозможно.
Удалить запись? Все, что вы написали, станет недоступно.
Написать ответ
Требуется 10 симв.
Не удалось прикрепить файл. Нажмите здесь, чтобы повторить попытку.
Удалить запись?
Все, что вы написали, будет удалено.
Personal information found

We found the following personal information in your message:

This information will be visible to anyone who visits or subscribes to notifications for this post. Are you sure you want to continue?

Произошла ошибка. Повторите попытку.
Написать ответ
Изменение ответа
Ваш ответ будет удален из раздела "Ответы".
Уведомления отключены
Сейчас уведомления отключены и вы не получаете электронные письма о новых записях. Чтобы включить их, откройте свой профиль и перейдите в настройки уведомлений.
Сообщение о нарушении
Компания Google очень серьезно относится к неправомерному использованию своих сервисов. Мы рассматриваем подобные нарушения в соответствии с законодательством вашей страны. Получив вашу жалобу, мы изучим ее и примем необходимые меры. Мы свяжемся с вами только в том случае, если потребуется дополнительная информация или появятся интересующие вас сведения.

Если вам нужно, чтобы тот или иной контент был изменен согласно действующему законодательству, воспользуйтесь этим инструментом.

На запись подана жалоба в связи с нарушением
Не удалось сообщить о нарушении.
Пожаловаться на запись
На запись какого типа вы хотите пожаловаться?
Компания Google очень серьезно относится к неправомерному использованию своих сервисов. Мы рассматриваем подобные нарушения в соответствии с законодательством вашей страны. Получив вашу жалобу, мы изучим ее и примем необходимые меры. Мы свяжемся с вами только в том случае, если потребуется дополнительная информация или появятся интересующие вас сведения.

Если вам нужно, чтобы тот или иной контент был изменен согласно действующему законодательству, воспользуйтесь этим инструментом.

На запись подана жалоба в связи с нарушением
Не удалось сообщить о нарушении.
Ответ больше недоступен.
/youtube/threads
//accounts.google.com/ServiceLogin
Вы будете получать оповещения о новых записях на адрес .
Не удалось удалить вопрос.
Не удалось обновить пометку "Я тоже".
Не удалось изменить настройки подписки.
Вы отказались от подписки
Удалено
Не удалось удалить ответ.
Удалено из раздела "Ответы"
Информация удалена из раздела новостей
Помечено как рекомендованный ответ
Информация отмечена как новость
Рекомендация удалена
Отменить
Не удалось обновить ответ.
Не удалось обновить голос.
Спасибо. Ответ зарегистрирован.
Не удалось отменить голос.
Спасибо. Ответ будет представлен в разделе "Ответы".
Ссылка скопирована
Заблокировано
Разблокировано
Не удалось заблокировать
Не удалось разблокировать
Прикреплено
Откреплено
Не удалось прикрепить
Не удалось открепить
Помечено
Пометка снята
Не удалось пометить
Reported as off topic
Известная проблема
Исправлено
Помечено как исправленное
Больше не помечено как исправленное
Не удается пометить как исправленное
Не удается снять пометку "Исправлено"
/profile/0
false
Поиск
Удалить поисковый запрос
Закрыть поиск
Приложения Google
Главное меню