מידע על הגדרות מס

כדי שהמשתמשים יידעו מהו המחיר המדויק שהם צריכים לשלם על מוצר מסוים, עליכם לשלוח את נתוני המיסים שאתם גובים. מכיוון שמיסים הם לא תמיד עסק פשוט, אנחנו מאפשרים לשלוח את נתוני המיסים בכמה דרכים שונות.

מאמר זה יעזור לכם לבחור את האפשרות שמתאימה לכם. יכול להיות שתצטרכו לשלב כמה אפשרויות. כאן אפשר לקבל מידע נוסף על הגדרת שיעורי המס בארה"ב.

נתוני המיסים צריכים להתאים למדינת היעד

נתוני המיסים שצריך לשלוח משתנים בהתאם למדינת היעד.

ארצות הברית

  • שולחים את שיעורי המס על מוצרים שממוקדים לארה"ב. למוצרים שממוקדים לארה"ב, אפשר לציין את פרטי המס בהגדרות המס של החשבון או באמצעות המאפיין tax [מס]. אם אין אפשרות לספק שיעורי מס מדויקים, יש להעריך אותם בשיעור גבוה משיעור המס הממוצע שהייתם גובים מהמשתמשים שיגיעו לאתר שלכם דרך 'Google שופינג'. אם תזינו סכום שנמוך מהסכום שאתם גובים בפועל מהמשתמשים, ייתכן שהמוצרים שלכם לא יאושרו. מומלץ להיעזר ביועץ מס לקביעת שיעור המס שצריך לגבות. 
  • שולחם את שיעורי המס החלים במדינות בעלות סמכויות שלטון מקומיות (home rule states). במדינות מסוימות, הזיקה לצורכי מס נקבעת ברמת המחוז והעיר, בנוסף לרמת המדינה. מדינות כאלה נקראות מדינות בעלות סמכויות שלטון מקומיות (home rule). במדינות כאלה, אפשר להגדיר את המחוזות והערים שבהם אתם גובים מס מכירה. הגדרות אלה מאפשרות ל-Google לחשב באופן מדויק יותר את מס המכירה על המוצרים שלכם במדינות בעלות סמכויות שלטון מקומיות.
  • שיעור המס שמופיע בנתוני המוצרים צריך להיות זהה לשיעור המס שמופיע בדפי התשלום. שיעור המס עשוי להשתנות בהתאם למוצר או למיקום המשתמש. לכן, מומלץ להשתמש בהגדרות המס של Merchant Center כדי להבטיח שהמשתמשים תמיד יראו את אותו סכום שאתם גובים. למידע נוסף על הדרישות בנוגע לדף הנחיתה.

קנדה

  • אם מדינת היעד היא קנדה, אין לציין שום מיסים, כגון מס ערך מוסף (מע"מ), מס מכירה או מס ייבוא, לא במאפיין price [מחיר] ולא במאפיין tax [מס].
  • חשוב להציג בדפי התשלום את המיסים הרלוונטיים שחלים על הרכישה כדי לעזור למשתמשים להבין בדיוק את העלות הכוללת של המוצר. למידע נוסף על הדרישות בנוגע לדף הנחיתה.

יפן

  • לא משתמשים במאפיין tax [מס].
  • מזינים רק מע"מ, שאותו מוסיפים למחיר במאפיין price [מחיר].
  • אפשר להציג מס בדף הנחיתה באחת מתוך שלוש דרכים:
    • מציגים את המחיר המלא כולל מע"מ.
    • מציגים את המחיר נטו ללא מע"מ, ומסבירים שהמחיר המוצג אינו כולל מיסים.
    • מציגים את המחיר נטו ללא מע"מ ומציינים את המע"מ בנפרד.

למידע נוסף על הדרישות בנוגע לדף הנחיתה

אוסטריה, אוסטרליה, איחוד האמירויות הערביות, איטליה, אינדונזיה, אירלנד, ארגנטינה, בלגיה, ברזיל, בריטניה, גרמניה, דנמרק, דרום אפריקה, דרום קוריאה, הודו, הולנד, הונג קונג, הפיליפינים, טורקיה, טאיוואן, מלזיה, מקסיקו, נורווגיה, ניו זילנד, סינגפור, ספרד, פולין, פורטוגל, צ'ילה, צ'כיה, צרפת, קולומביה, רוסיה, שוודיה, שווייץ

  • לא משתמשים במאפיין tax [מס]
  • מציינים רק מס ערך מוסף (מע"מ) או מס טובין ושירותים, שאותם מוסיפים למחיר שמזינים במאפיין price [מחיר].

קביעת המדינות שבהן אתם גובים מס (ארה"ב בלבד)

בארה"ב, שיעורי המס משתנים בהתאם למיקום של הקונה או המוכר, כגון המדינה, המחוז והעיר. לכל מדינה או רשות מס מקומית יש חוקים משלה שקובעים את שיעורי המס שצריך לגבות, בהתאם למיקומים שבהם העסק נדרש לגבות מס מכירה.

באופן כללי, אתם נדרשים לגבות מס מכירה בכל מדינה שבה יש לכם נוכחות פיזית מספקת, כמו משרדים, עובדים, נכסים או קבלנים עצמאיים. לכל מדינה יש חוקים משלה שקובעים מה נחשב לנוכחות פיזית מספקת.

מומלץ לבדוק עם יועץ מס היכן אתם נדרשים לגבות מס מכירה.

הודעה למפרסמים ב-Google שופינג לגבי מס מכירה ושימוש במדינת קונטיקט

בהתאם לחוק הכללי ‎§ 12-408f(b)(2)‎ של מדינת קונטיקט, Google נדרשת לעדכן מוכרים המפרסמים בפלטפורמת Google שופינג במידע הבא:

  • קונטיקט גובה מס מכירה או שימוש על מכירות לרוכשים בקונטיקט
  • מוֹכר שמוכר מוצרים או שירותים לרוכשים בקונטיקט חייב לגבות ולשלם מס מכירה או שימוש למשרד שירותי ההכנסה (Department of Revenue Services) כנדרש על פי חוק מיסי המכירה והשימוש (Sales and Use Taxes Act)

מידע נוסף על חוק מיסי המכירה והשימוש בקונטיקט

איך מתבצעת גביית המיסים במדינות השונות (בארה"ב בלבד)

כדי להבין באילו הגדרות מס להשתמש, חשוב לדעת אם המדינות שבהן אתם נדרשים לגבות מס מכירה גובות מס לפי המוצא או היעד:

  • במדינות שגובות מס לפי המוצא, חבות המס נקבעת לפי המיקום של המוכר במדינה. ב-Merchant Center אפשר להזין שיעור מס מותאם אישית לכל המכירות במדינה מסוימת. זו אפשרות מומלצת למדינות כאלה.
  • במדינות שגובות מס לפי היעד, חבות המס נקבעת לפי המיקום של הקונה במדינה. ב-Merchant Center, ניתן לבחור בשיעור מס הנקבע על ידי Google. זו אפשרות מומלצת למדינות כאלה. בנוסף, אם אתם מוכרים מוצרים במדינה בעלת סמכויות שלטון מקומיות (home rule state), בחירה בשיעור המס הנקבע על ידי Google מאפשרת לכם להחיל ידנית את שיעורי המס האלה על ערים ומחוזות ספציפיים.

מומלץ להיעזר ביועץ מס כדי להבין איך מתבצעת גביית המיסים בכל מדינה.

איך מגדירים את שיעור המס (בארה"ב בלבד)

הדרך הקלה ביותר להגדיר את שיעור המס היא באמצעות הגדרות המיסים ב-Merchant Center, מכיוון שכך אפשר להגדיר את שיעור המס לכל מדינה בנפרד. אפשר גם להגדיר שיעור מס נפרד לכל מוצר באמצעות נתוני המוצרים. בכל מקרה, שיעור המס שמגדירים צריך להתאים לשיעור המס שגובים במכירה.

אפשר להגדיר את שיעורי המס בכמה דרכים. לפעמים כדאי להשתמש בשילוב של כמה דרכים, בהתאם למטרות שלכם. מומלץ להיעזר ביועץ מס לקביעת שיעור המס שצריך לגבות. מידע נוסף על קביעת הגדרות מס.

מטרה הגדרת מס מומלצת
לא לגבות מיסים בכלל בארה"ב ללא גביית מס מכירה באף מדינה
לא לגבות מיסים במדינה ספציפית הגדרת מס מכירה למדינות שבהן העסק גובה מס מכירה
יש להוסיף שיעורי מס רק למדינות שבהן אתם גובים מס. לא צריך להגדיר מס בשיעור 0.
לגבות מס בשיעור מס ספציפי במדינה שגובה מיסים לפי המוצא הגדרת שיעור מס בהתאמה אישית
לגבות שיעורי מס שונים במדינה שגובה מיסים לפי היעד שימוש בשיעור המס שנקבע על ידי Google
לגבות שיעורי מס שונים במדינה שגובה מיסים לפי עיר או מחוז שימוש בשיעור מס שנקבע על ידי Google. אפשרות זו ישימה לגבי כל הערים והמחוזות במדינה (מדינות בעלות סמכויות שלטון מקומיות בלבד)
לגבות מס על משלוחים להחיל מס על המשלוחים
לגבות שיעור מס שונה על מוצר מסוים או לקבוע פטור ממס על מוצר מסוים באמצעות המאפיין tax [מס]

איך פועלת האפשרות של שיעור מס שנקבע על ידי Google (ארה"ב בלבד)

כשקובעים את הגדרות המס בחשבון, ניתן לבחור באפשרות של שיעור מס שנקבע על ידי Google כדי ששיעור המס המתאים ייקבע באופן אוטומטי. שיעור המס יחושב לפי מיקום המשתמש על סמך נתונים של צד שלישי. אם מדובר במדינה בעלת סמכויות שלטון מקומיות, אפשר לבחור את הערים והמחוזות שבהם תגבו מס מכירה. אם מדובר במדינה ללא סמכויות שלטון מקומיות, תתבצע גבייה אוטומטית של מס מכירה במדינה כולה.

האפשרות שבה Google קובעת את שיעור המס אמנם חוסכת לכם התלבטויות, אבל היא לא מתאימה לכל המצבים. הסיבות לכך:

  • שיעור המס נקבע לפי היעד, ולא לפי המוצא. Google תקבע את שיעור המס לפי מיקום המשתמש, ולכן יש להשתמש בשיטה זו במדינות שגובות מיסים לפי היעד. במדינות שגובות מיסים לפי המוצא, מומלץ להגדיר את שיעור המס בהתאמה אישית או לציין שיעורי מס לכל מוצר בנפרד באמצעות המאפיין tax [מס].
  • אי אפשר להגדיר פטור ממס או שיעור מס מופחת. אם המוצר פטור ממס או שיש לו שיעור מס מיוחד, אי אפשר להגדיר זאת כשמשתמשים באפשרות של שיעור מס שנקבע על ידי Google. במקום להשתמש בהגדרות המס, מומלץ להשתמש במאפיין tax [מס].

מומלץ להיעזר ביועץ מס לקביעת שיעור המס שצריך לגבות.

מס על משלוחים (בארה"ב בלבד)

כשמאפשרים ל-Google לקבוע את שיעור המס, אפשר לבחור אם להוסיף את המס גם לעלות המשלוח (לכל מדינה בנפרד). כך Google תחשב את שיעור המס גם לפי מחיר המוצר וגם לפי עלות המשלוח. המס שיוצג למשתמש יהיה הסכום של שני המיסים.

כדי לברר אם צריך לגבות מס על משלוחים במדינה מסוימת, מומלץ להיעזר ביועץ מס.

קישורים רלוונטיים

האם המידע הועיל?
איך נוכל לשפר את המאמר?

צריכים עזרה נוספת?

אפשר להיכנס כדי לקבל אפשרויות תמיכה נוספות על מנת לפתור במהירות את הבעיה