Puede que sea necesario enviar los impuestos que se van a aplicar para que los usuarios sepan el precio exacto de los productos. Los impuestos son un tema complejo y, por ese motivo, dispone de varias opciones para enviarlos.
Este artículo le ayudará a elegir la opción o la combinación de opciones que más le convenga. Más información sobre cómo configurar los impuestos (solo para EE. UU.)
Enviar correctamente los impuestos del país de destino
Los requisitos de envío de la información fiscal varían en función del país de destino.
Estados Unidos
- Envíe los tipos impositivos de los productos destinados a EE. UU. Para incluir los impuestos en este país, utilice la configuración de impuestos de la cuenta o el atributo
tax [impuestos]. Si no puede proporcionar los tipos impositivos exactos, incluya una sobreestimación del tipo impositivo medio que deberían pagar los usuarios que visiten su sitio web desde Google Shopping. Si envía una cantidad inferior a la que finalmente van a pagar los usuarios, es posible que se rechacen los productos. Consulte a su asesor fiscal para saber qué tipo impositivo debe aplicar. - Emplee el mismo tipo impositivo en los datos de producto y en las páginas de tramitación de la compra. El tipo impositivo puede variar en función de la ubicación del producto o del usuario. Utilice la configuración de impuestos de Merchant Center para garantizar que los usuarios siempre vean la misma cantidad. Más información sobre los requisitos de la página de destino
Canadá
- Si el país de destino es Canadá, no incluya ningún impuesto, como el IVA, el impuesto sobre las ventas o el impuesto sobre las importaciones ni en el atributo
price [precio]ni en el atributotax [impuestos]. - Muestre los impuestos correspondientes en la página de tramitación de la compra para que los usuarios puedan ver el coste total del producto. Más información sobre los requisitos de la página de destino
Alemania, Arabia Saudí, Argentina, Australia, Austria, Bélgica, Brasil, Chequia, Chile, Colombia, Corea del Sur, Dinamarca, Emiratos Árabes Unidos, España, Filipinas, Francia, Hong Kong, India, Indonesia, Irlanda, Israel, Italia, Japón, Malasia, México, Noruega, Nueva Zelanda, Países Bajos, Polonia, Portugal, Reino Unido, Rusia, Singapur, Sudáfrica, Suecia, Suiza, Tailandia, Taiwán, Turquía, Ucrania y Vietnam
[price] y asegúrese de que el precio que figura en la página de destino coincida con el que aparece en sus datos de producto. No utilice el atributo de impuestos [tax].Determinar en qué estados se cobran impuestos (solo para EE. UU.)
En Estados Unidos, los tipos impositivos varían en función de la ubicación del vendedor o del comprador (estado, condado y ciudad). Las autoridades fiscales locales o estatales tienen sus propias normas. Por lo tanto, la cantidad de impuestos que debe aplicar depende de los lugares en los que su empresa debe cobrar impuestos sobre las ventas.
Por lo general, es obligatorio recaudar impuestos sobre las ventas en cualquier estado en el que su negocio tenga suficiente presencia física, como, por ejemplo, oficinas, empleados, propiedades o contratistas independientes. El concepto de tener suficiente presencia física varía de un estado a otro.
Consulte a su asesor fiscal dónde debe recaudar impuestos sobre las ventas.
Aviso a los anunciantes de Shopping en relación con los impuestos sobre las ventas y uso de Connecticut
Según la sección 12-408f(b)(2) de los Estatutos Generales de Connecticut, Google debe compartir la siguiente información con los comerciantes que anuncien sus productos en la plataforma Shopping:
- Connecticut aplica un impuesto de ventas o uso sobre todas las ventas que se realicen en el estado.
- Según lo dispuesto en las leyes de impuestos sobre las ventas y el uso de Estados Unidos, los comerciantes que vendan sus productos en Connecticut deben recaudar y abonar los impuestos de ventas o uso al Departamento de Servicios de Impuestos.
Más información sobre las leyes de impuestos sobre las ventas y el uso de Connecticut
Métodos de recaudación de impuestos estatales (solo para EE. UU.)
Para saber qué configuración de impuestos debe utilizar, primero tiene que averiguar si los estados en los que tiene que aplicar el impuesto sobre las ventas cobran impuestos en función del origen o del destino:
- Los estados basados en el origen recaudan impuestos en función de la ubicación del vendedor dentro del estado. Para este tipo de estados, puede introducir en Merchant Center un tipo impositivo personalizado para todas las ventas realizadas en un mismo estado.
- Los estados basados en el destino recaudan impuestos en función del lugar donde se encuentre el comprador dentro del estado. Para este tipo de estados, puede seleccionar en Merchant Center la opción Tipo impositivo definido por Google. Además, si vende productos en un estado autónomo, puede seleccionar los tipos impositivos definidos por Google para aplicarlos de forma manual en ciudades y condados específicos.
Si quiere saber cómo se recaudan impuestos en un estado concreto, póngase en contacto con su asesor fiscal.
Tipos de configuración de impuestos (solo para EE. UU.)
Usar los ajustes de impuestos de Merchant Center es la forma más fácil de establecer los tipos impositivos. Lo puede hacer incluso por estados. También puede aplicar un impuesto diferente en determinados productos; solo tiene que especificarlo en los datos de los productos. Sea cual sea el método que utilice, el tipo impositivo que introduzca debe coincidir con el que aplique en las ventas.
Puede establecer los tipos de varias formas. En función del objetivo, es posible que le convenga combinar diferentes opciones. Consulte a su asesor fiscal qué tipo impositivo debe aplicar. Más información sobre cómo configurar los impuestos
| Objetivo | Quizás le convenga la siguiente configuración de impuestos |
|---|---|
| No aplicar impuestos en Estados Unidos | No cobrar impuestos sobre las ventas en ningún estado. |
| No aplicar impuestos en un estado determinado | Definir los impuestos sobre las ventas de los estados en los que se aplican Solo tiene que añadir tipos en los estados en los que cobra impuestos. No es necesario que incluya tipos con un valor de 0. |
| Aplicar un tipo impositivo determinado en un estado basado en el origen | Definir tipos impositivos personalizados. |
| Aplicar varios tipos impositivos en un estado basado en el destino | Usar tipos impositivos definidos por Google. |
| Aplicar varios tipos impositivos en un estado según la ciudad o el condado | Usar tipos impositivos definidos por Google; se aplica a todos los condados y ciudades dentro del estado (solo para estados autónomos). |
| Aplicar impuestos sobre el envío | Aplicar la opción de aplicar impuestos sobre el envío. |
| Aplicar un tipo impositivo no estándar a un producto o aplicar la exención de impuestos a un producto | El atributo de impuestos [tax]. |
Cómo funciona la opción de tipo impositivo definido por Google (solo para EE. UU.)
A la hora de configurar los impuestos de la cuenta, puede utilizar la opción de tipo impositivo definido por Google para que se establezcan los tipos impositivos de forma automática. El tipo se calcula en función de la ubicación del usuario mediante datos de terceros. Para los estados autónomos, puede seleccionar las ciudades y los condados donde va a recaudar impuestos sobre las ventas. Para el resto de los estados, se aplicará el impuesto sobre las ventas en todo el estado de forma automática.
El tipo determinado por Google es la opción de configuración más sencilla. Sin embargo, hay casos en los que no es el más adecuado:
- Los tipos impositivos se basan en el destino, no en el origen. Google definirá el tipo impositivo según la ubicación del usuario; por tanto, es recomendable utilizar este método para los estados que se basen en el destino. En el caso de los estados basados en el origen, seleccione la opción de tipo impositivo personalizado o anule la configuración de impuestos mediante el atributo de impuestos
[tax]. - No es compatible con la exención de impuestos ni con los impuestos reducidos. No puede utilizar la opción de tipo impositivo definido por Google en los productos que estén exentos de impuestos o que tengan un tipo impositivo especial. Por lo tanto, utilice el atributo de impuestos
[tax]para anular la configuración de impuestos.
Consulte a su asesor fiscal qué tipo impositivo debe aplicar.
Impuesto sobre el envío (solo para EE. UU.)
Si utiliza el tipo determinado por Google, puede especificar si desea aplicar los impuestos a los gastos de envío de cada estado. Si es así, Google calculará los impuestos tanto del precio del producto como de los gastos de envío. El impuesto que verán los usuarios será la suma de todos los costes.
Consulte a su asesor fiscal si debe aplicar impuestos sobre el envío en un estado concreto.