مالیاتی سروسز

اس مضمون میں تبدیلیاں ہونے والی ہیں

اس مضمون کو حال ہی میں اعلان کردہ تبدیلیوں کے ساتھ اپ ڈیٹ کیا جائے گا۔

تھائی لینڈ میں ذاتی قرض کی ایپس کے لیے، ہم Google Play کے <صفحہ کے تقاضوں کو اپ ڈیٹ کر رہے ہیں تاکہ اضافی معلومات جیسے کہ قرض کے سروس فراہم کنندہ، زیادہ سے زیادہ شرح سود اور تمام فیس کو ڈسپلے کیا جا سکے۔ اس کا اطلاق فوری طور پر نئی ایپس پر ہوتا ہے اور موجودہ ایپس کو تعمیل میں آنے کے لیے 4 مارچ 2026 تک کا وقت ملے گا۔ مزید تفصیلات کے لیے، پالیسی کی آخری تاریخیں کے صفحے پر جائیں۔

اپ ڈیٹ کردہ "مالیاتی سروسز" کے مضمون کا پیش منظر دیکھنے کے لیے یہ صفحہ ملاحظہ کریں۔

ہم ایسی ایپس کی اجازت نہیں دیتے جو صارفین کو پر فریب یا نقصان دہ مالیاتی پروڈکٹس اور سروسز سے افشاء کرتی ہیں۔

اس پالیسی کے مقاصد کے لیے، ہم فائنانشل پروڈکٹس اور سروسز ان امور کو مانتے ہیں جن کا تعلق پیسوں اور کرپٹو کرنسیوں کے نظم و نسق یا سرمایہ کاری سے ہے، ساتھ ہی اس میں ذاتی نوعیت کی صلاح بھی شامل ہے۔

اگر آپ کی ایپ مالیاتی پروڈکٹس اور سروسز پر مشتمل ہے یا ان کو فروغ کرتی ہے تو آپ کو کسی بھی خطے یا ملک کے لیے ریاستی اور مقامی ضوابط کی تعمیل کرنی چاہیے جسے آپ کی ایپ ہدف بناتی ہے—مثال کے طور پر، مقامی قانون کے ذریعے مطلوبہ مخصوص انکشافات شامل کریں۔

کوئی بھی ایپ جس میں کسی بھی طرح کی مالی خصوصیات شامل ہیں، اسے Play کونسول کے اندر مالی خصوصیات کے اعلان کا فارم مکمل کرنا ہوگا۔

بائنری کے اختیارات ہم ایسی ایپس کی اجازت نہیں دیتے جو صارفین کو بائنری اختیارات کی تجارت کرنے کی اہلیت فراہم کرتی ہیں۔

 

قرضے ذاتی قرضے: ہم ذاتی قرضوں کی وضاحت ایک فرد، تنظیم، یا ادارے کی جانب سے کسی انفرادی صارف کو غیر اعادی بنیاد پر قرض دینے کے طور پر کرتے ہیں، نہ کہ کسی مقررہ اثاثہ کی خریداری یا تعلیم کی مالی اعانت کے مقصد کے لیے۔ ذاتی قرض کے صارفین کو قرض لینے کے بارے میں باخبر فیصلے کرنے کے لیے قرض کے پروڈکٹس کے معیار، خصوصیات، فیس، ادائیگی کے شیڈول، خطرات اور فوائد کے بارے میں معلومات درکار ہوتی ہیں۔ مثالیں: ذاتی قرضے، پے ڈے قرضے، پئیر ٹو پئیر قرضے، ٹائٹل لون یہ مثالیں شامل نہیں ہیں: رہن، کار کیلئے قرضے، روالونگ لائنس آف کریڈٹ (جیسے کریڈٹ کارڈز، ذاتی لائنس آف کریڈٹ) کمائی ہوئی اجرت تک رسائی: ہم کمائی ہوئی اجرت تک رسائی کے قرضوں (EWA) کو ایک مالیاتی سروس کے طور پر بیان کرتے ہیں جو افراد کو اپنی اجرت کے اس حصے تک رسائی حاصل کرنے کی اجازت دیتی ہے جو پہلے ہی حاصل کر چکے ہیں لیکن ابھی تک ان کے آجر کی طرف سے ادا نہیں کیا گیا ہے۔ روایتی قرضوں کے برعکس، EWA سروسز درج ذیل خصوصیات سے متصف ہیں: ادائیگی کا طریقہ کار: ادائیگی پے رول کٹوتی کے ذریعے یا صارف کے بینک اکاؤنٹ سے منسلک خودکار ادائیگی کی ٹرانزیکشن کے ذریعے خود بخود ہوتی ہے۔ اگر خودکار ادائیگی کی ٹرانزیکشن ناکام ہو جاتی ہے تو کوئی اضافی سود، جرمانے یا فیس نہیں لی جاتی ہے۔ آمدنی پر مبنی رسائی: صارف کے لیے دستیاب رقم ان اجرتوں تک انتہاہی محدود ہے جو وہ پہلے ہی موجودہ تنخواہ کی مدت کے دوران حاصل کر چکے ہیں، اس بات کو یقینی بناتے ہوئے کہ مستقبل کی آمدنی کے خلاف کوئی قرض نہ لیا جائے۔ فیس کا ڈھانچہ: EWA سروسز کوئی سود نہیں لیتی ہیں اور اس کے بجائے استعمال کے لیے کم، فلیٹ فیس یا فیصد پر مبنی ٹرانزیکشن فیس لیتی ہیں۔ ایک معقول فیس کم سے کم اور شفاف ہوگی، جو صارف پر بوجھ ڈالے بغیر سروس فراہم کرنے کی اصل لاگت کی عکاسی کرتی ہے، ممکنہ طور پر فی ٹرانزیکشن ‎$1–$5 یا پیشگی کے ‎1–5% کی حد میں۔ کوئی قرض تخلیق نہیں کرنا: EWA سروسز عام طور پر کریڈٹ بیوروز کو ٹرانزیکشنز کی اطلاع نہیں دیتی ہیں، اس بات کو یقینی بناتے ہوئے کہ وہ صارف کے کریڈٹ اسکور پر اثر انداز نہ ہوں یا طویل مدتی قرض جمع کرنے میں تعاون کریں۔ وہ ایپس جو ذاتی قرضے فراہم کرتی ہیں، بشمول، لیکن اس تک محدود نہیں، براہ راست قرض پیش کرنے والی، لیڈ جنریٹرز اور صارفین کو فریق ثالث قرض دہندگان سے منسلک کرنے والی ایپس کا Play کونسول میں ایپ کا زمرہ "فنانس" پر سیٹ ہونا چاہیے اور ایپ کے میٹا ڈیٹا میں درج ذیل معلومات کو ظاہر کرنا چاہیے: ادائیگی کے لیے کم از کم اور زیادہ سے زیادہ مدت۔ زیادہ سے زیادہ سالانہ فیصد کی شرح (APR)، جس میں عام طور پر ایک سال کیلئے شرح سود کے علاوہ فیس اور دیگر اخراجات شامل ہوتے ہیں، یا اسی طرح کی کوئی دوسری شرح جس کا حساب مقامی قانون کے مطابق لگایا جاتا ہے۔ قرض کی کل لاگت کی ایک نمائندہ مثال، بشمول پرنسپل اور تمام قابل اطلاق فیس۔ ایک رازداری کی پالیسی جو اس پالیسی میں بیان کردہ پابندیوں کے ساتھ مشروط ذاتی اور حساس صارف کے ڈیٹا تک رسائی، جمع آوری، استعمال اور اشتراک کا جامع طور پر انکشاف کرتی ہے۔ ہم ایسی ایپس کی اجازت نہیں دیتے ہیں جو ایسے ذاتی قرضوں کو فروغ دیتی ہیں جو قرض جاری ہونے کی تاریخ سے 60 دن یا اس سے کم وقت میں مکمل ادائیگی چاہتی ہے (ہم ان کو "قلیل مدتی ذاتی قرضے" کہتے ہیں)۔ وہ ایپس جو کمائی ہوئی اجرت تک رسائی کے قرضے فراہم کرتی ہیں، بشمول، لیکن ان تک محدود نہیں، براہ راست قرض پیش کرنے والی، لیڈ جنریٹرز اور صارفین کو فریق ثالث قرض دہندگان سے منسلک کرنے والی ایپس کا Play کونسول میں ایپ کا زمرہ "فنانس" پر سیٹ ہونا چاہیے اور ایپ کے میٹا ڈیٹا میں درج ذیل معلومات کو ظاہر کرنا چاہیے: ادائیگی کی شرائط و ضوابط تمام فیس، بشمول سبسکرپشن فیس، ٹرانزیکشن فیس اور قرض فراہم کرنے سے متعلق دیگر تمام فیس۔ قرض کی کل لاگت کی ایک نمائندہ مثال، بشمول تمام فیس۔ ایک رازداری کی پالیسی جو اس پالیسی میں بیان کردہ پابندیوں کے ساتھ مشروط ذاتی اور حساس صارف کے ڈیٹا تک رسائی، جمع آوری، استعمال اور اشتراک کا جامع طور پر انکشاف کرتی ہے۔ ہمیں آپ کے ڈویلپر اکاؤنٹ اور کسی بھی فراہم کردہ لائسنس یا دستاویزات کے درمیان رابطہ قائم کرنے کے قابل ہونا چاہیے جو آپ کی ذاتی قرضوں کی سروس فراہم کرنے کی اہلیت کو ثابت کرے۔ اس بات کی تصدیق کے لیے اضافی معلومات یا دستاویزات کی درخواست کی جا سکتی ہے کہ آپ کا اکاؤنٹ تمام مقامی قوانین اور ضوابط کی تعمیل کرتا ہے۔ ذاتی قرض کی ایپس، ذاتی قرضوں تک رسائی کی سہولت فراہم کرنے کے بنیادی مقصد والی ایپس (مثال کے طور پر، لیڈ جنریٹرز یا سہولت کاران) یا لائنز آف کریڈٹ، ایکسیسری قرض یا کریڈٹ کی ایپس (قرض کے کیلکولیٹر، قرض کی گائیڈز وغیرہ) اور ارنڈ ویج ایکسیس (EWA) ایپس تصاویر اور رابطے جیسے حساس ڈیٹا تک رسائی سے ممنوع ہیں۔ درج ذیل اجازتیں ممنوع ہیں: Read_external_storage Read_media_images Read_contacts Access_fine_location Read_phone_numbers Read_media_videos Query_all_packages Write_external_storage حساس معلومات یا APIs کا استعمال کرنے والی ایپس اضافی پابندیوں اور تقاضوں سے مشروط ہیں۔ براہ کرم اضافی معلومات کیلئے اجازتوں کی پالیسی دیکھیں۔ اعلی APR والے ذاتی قرضے ریاستہائے متحدہ میں، ہم ایسی ایپس کو ذاتی قرضوں کی اجازت نہیں دیتے ہیں جہاں سالانہ فیصد کی شرح (APR) 36 فیصد یا اس سے زیادہ ہو۔ ریاستہائے متحدہ میں ذاتی قرضوں کے لیے ایپس کو اپنا زیادہ سے زیادہ APR ظاہر کرنا چاہیے، جس کا حساب قرض دہندگی میں سچائی کا قانون (TILA) کے مطابق کیا گیا ہو۔ اس پالیسی کا اطلاق براہ راست قرض پیش کرنے والی، لیڈ جنریٹرز اور صارفین کو فریق ثالث قرض دہندگان سے منسلک کرنے والی ایپس پر ہوتا ہے۔ ملک سے مخصوص تقاضے فہرست کردہ ممالک کو ہدف بنانے والی ذاتی قرض کی ایپس کو اضافی تقاضوں کی تعمیل کرنی ہوگی اور Play کونسول کے اندر مالی خصوصیات کے اعلان کے حصے کے طور پر اضافی دستاویزات فراہم کرنی ہوں گی۔ ‫EWA قرض فراہم کرنے والی ایپس متعلقہ دائرہ اختیار میں قابل اطلاق حد تک ان تقاضوں کے تابع ہیں۔ آپ کو Google Play کی درخواست پر، قابل اطلاق ریگولیٹری اور لائسنسنگ کے تقاضوں کی تعمیل سے متعلق اضافی معلومات یا دستاویزات فراہم کرنی ہوں گی۔ ہندوستان صرف وہ ایپس جو لائسنس جمع کراتی ہیں اور ریزرو بینک آف انڈیا (RBI) کی فہرست "ریگولیٹ کردہ اداروں کے ذریعہ تعین کردہ ڈیجیٹل قرض دینے والی ایپس (DLAs)" میں شامل ہیں وہ ذاتی قرض کی ایپس کو جائزے کے لیے Google Play پر جمع کرا سکتی ہیں (رہنمائی کے لیے ہیلپ سینٹر کا یہ مضمون دیکھیں)۔ اگر آپ رقم قرض دینے کی سرگرمیوں میں براہ راست مشغول نہیں ہیں اور صرف رجسٹرڈ نان بینکنگ فنانشل کمپنیز (NBFCs) یا بینکوں کے ذریعے صارفین کو رقم قرض دینے کی سہولت فراہم کرنے کے لیے ایک پلیٹ فارم فراہم کر رہے ہیں تو آپ کو اقرار نامہ میں اس کی درست عکاسی کرنی ہوگی۔ اس کے علاوہ، آپ کی ایپ کی تفصیل میں تمام رجسٹرڈ NBFCs اور بینکوں کے نام کا نمایاں طور پر انکشاف کیا جائے۔ انڈونیشیا اگر آپ کی ایپ OJK ریگولیشن نمبر ‎77/POJK.01/2016 (جس میں وقتاً فوقتاً ترمیم کی جا سکتی ہے) کے مطابق انفارمیشن ٹیکنالوجی پر مبنی رقم قرض دینے کی سروسز کی سرگرمی میں مشغول ہے تو آپ کو ہمارے جائزے کے لیے اپنے درست لائسنس کی ایک کاپی جمع کرانی ہوگی۔ فلپائن آن لائن لینڈنگ پلیٹ فارمز (OLP) کے ذریعے قرض کی پیشکش کرنے والی تمام فنانسنگ اور قرض دینے والی کمپنیوں کو فلپائن سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن (PSEC) سے SEC رجسٹریشن نمبر اور سرٹیفکیٹ آف اتھارٹی (CA) نمبر حاصل کرنا ہوگا۔ اس کے علاوہ، آپ کو اپنی ایپ کی تفصیل میں اپنا کارپوریٹ نام، کاروباری نام، PSEC رجسٹریشن نمبر، اور ایک فنانسنگ/قرضہ دینے والی کمپنی (CA) کو چلانے کے لیے اتھارٹی کا سرٹیفکیٹ دکھانا ہوگا۔ قرض دینے کی بنیاد پر کراؤڈ فنڈنگ کی سرگرمیوں میں مشغول ایپس، جیسے پئیر ٹو پئیر (P2P) قرض دینا، یا کراؤڈ فنڈنگ کو کنٹرول کرنے والے اصول اور ضوابط (CF رولز) کے تحت بیان کردہ، کو PSEC رجسٹرڈ CF انٹرمیڈیریز کے ذریعے ٹرانزیکشنز پر کارروائی کرنی چاہیے۔ نائیجیریا ڈیجیٹل رقم قرض دہندگان (DML) کو نائیجیریا کی فیڈرل کمپیٹیشن اینڈ کنزیومر پروٹیکشن کمیشن (FCCPC) کی لمیٹڈ انٹرم ریگولیٹری/ رجسٹریشن فریم ورک اینڈ گائیڈلائنز برائے ڈیجیٹل قرض دہندگی، 2022 (جن میں وقتاً فوقتاً ترمیم کی جا سکتی ہے) کا پابندی ہونا چاہیے اور مکمل کرنا چاہیے اور FCCPC سے ایک قابل تصدیق منظوری کا خط حاصل کرنا چاہیے۔ قرض جمع کنندگان کو ڈیجیٹل قرض دہندگی کی سروسز کیلئے دستاویزات اور/یا سرٹیفیکیشن اور DML کے ہر پارٹنر کیلئے رابطے کی تفصیلات فراہم کرنی چاہیے۔ کینیا ڈیجیٹل کریڈٹ فراہم کنندگان (DCP) کو DCP رجسٹریشن کا عمل مکمل کرنا چاہیے اور سینٹرل بینک آف کینیا (CBK) سے لائسنس حاصل کرنا چاہیے۔ آپ کو اپنے اقرار نامہ کے حصے کے طور پر CBK سے اپنے لائسنس کی ایک کاپی فراہم کرنی ہوگی۔ اگر آپ رقم قرض دہندگی کی سرگرمیوں میں براہ راست مشغول نہیں ہیں اور صرف رجسٹرڈ DCP(s) کے ذریعے صارفین کو رقم قرض دینے کی سہولت فراہم کرنے کے لیے ایک پلیٹ فارم فراہم کر رہے ہیں تو آپ کو اقرار نامہ میں اس کی درست عکاسی کرنی ہوگی اور اپنے متعلقہ پارٹنر (پارٹنرز) کے DCP لائسنس کی ایک کاپی فراہم کرنی ہوگی۔ فی الحال، ہم صرف CBK کی آفیشل ویب سائٹ پر ڈیجیٹل کریڈٹ فراہم کنندگان کی ڈائرکٹری کے تحت شائع ہونے والے اداروں کے اقرار نامہ اور لائسنسز قبول کرتے ہیں۔ پاکستان ہر نان بینکنگ فنانس کمپنی (NBFC) قرض دہندہ صرف ایک ڈیجیٹل قرض دہندگی ایپ (DLA) شائع کر سکتی ہے۔ ڈویلپرز جو فی NBFC ایک سے زیادہ DLA شائع کرنے کی کوشش کرتے ہیں ان کے ڈویلپر اکاؤنٹ اور کسی بھی دوسرے منسلک اکاؤنٹس پر معطلی کا خطرہ رہتا ہے۔ پاکستان میں ڈیجیٹل قرض دہندگی کی سروسز پیش کرنے یا سہولت فراہم کرنے کے لیے آپ کو SECP سے منظوری کا ثبوت جمع کرانا ہوگا۔ اس کے علاوہ، قلیل مدتی قرض کی ایپس کی اجازت نہیں ہے؛ تاہم، غیر معمولی استثناء پر غور کیا جا سکتا ہے جب پاکستان میں قوانین اور ضوابط کی طرف سے واضح طور پر اجازت دی گئی ہو۔ تھائی لینڈ ذاتی قرض کی ایپس جو تھائی لینڈ کو ہدف بناتی ہیں، جن کی شرح سود 15 فیصد یا اس سے زیادہ ہے، کو بینک آف تھائی لینڈ (BoT) یا وزارت خزانہ (MoF) سے ایک درست لائسنس حاصل کرنا ہوگا۔ ڈویلپرز کو ایسی دستاویزات فراہم کرنی ہوں گی جو تھائی لینڈ میں ذاتی قرضے فراہم کرنے یا سہولت فراہم کرنے کی ان کی اہلیت کو ثابت کرتی ہوں۔ ان دستاویزات میں درج ذیل شامل ہونی چاہیے: بینک آف تھائی لینڈ کی طرف سے ذاتی قرض فراہم کنندہ یا نینو فنانس تنظیم کے طور پر کام کرنے کے لیے جاری کردہ ان کے لائسنس کی ایک کاپی۔ پیکو یا پیکو پلس قرض دہندہ کے طور پر کام کرنے کے لیے وزارت خزانہ کی طرف سے جاری کردہ پیکو فنانس کاروبار لائسنس کی ایک کاپی۔ Examples of common violations